永平县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）报告

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县十七届人大四次会议文件

 

 

永平县2019年地方财政预算执行情况和

2020年地方财政预算（草案）报告

——2020年5月21日在永平县第十七届人民代表大会第四次会议上

永平县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将永平县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）提请县十七届人大四次会议审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收入情况：一般公共预算收入完成26989万元，完成预算26240万元的102.85%，同比增长8.00%。其中：税收收入17591万元，同比增长7.03%，占一般公共预算收入的65.18%；非税收入9398万元，同比增长9.88%，占一般公共预算收入的34.82%。

2．支出情况：一般公共预算支出完成228059万元，同比增长6.00%。其中：上级专项转移支付支出60541万元，同比下降32.03%；县本级支出167518万元，完成调整预算146453万元的114.38%，同比增长32.87%。教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水等四类重点民生支出147807万元，占一般公共预算支出的64.81%。

3．平衡情况：一般公共预算收入26989万元，一般性转移支付补助收入120053万元，税收返还性补助收入206万元，专项转移支付补助收入60541万元，调入预算稳定调节基金1184万元，调入资金23670万元，置换债券转贷收入3900万元，收入总计236543万元；一般公共预算支出228059万元，上解上级支出3851万元，债务还本支出3900万元，补充预算稳定调节基金733万元，支出总计236543万元。收支相抵无结余。年末预算稳定调节基金733万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1．收入情况：政府性基金收入完成11307万元，完成调整预算10584万元的106.83%，同比下降54.22%，其中：土地出让价款和划拨土地收入10278万元，同比下降54.50%。

2．支出情况：政府性基金支出完成7367万元，同比下降68.79%。其中：上级专项转移支付基金支出1680万元，同比下降55.2%；县本级基金支出5687万元，完成调整预算5367万元的105.96%，同比下降71.35%。

3．平衡情况：政府性基金收入11307万元，上级补助收入1680万元，专项债券转贷收入1000万元，上年结余2389万元，收入总计16376万元；政府性基金支出7367万元，基金调出4700万元，债务还本支出3000万元。收支相抵，滚存结余1309万元。

（三）社会保险基金执行情况

1．收入情况：社会保险基金收入完成43882万元，完成调整预算40377万元的108.68%，同比增长10.45%。其中：保险费收入29849万元，同比增长12.01%；财政补贴收入12496万元，同比增长6.52%；投资收益771万元，同比增长149.80%。

2．支出情况：社会保险基金支出完成36750万元，完成调整预算36275万元的101.31%，同比增长10.69%，其中：社会保险待遇支出29593万元，同比增长11.73%。

3．平衡情况：社会保险基金收入43882万元，支出36750万元。当年收支结余7132万元，年末滚存结余40198万元。

上述财政预算情况为上报州级的执行情况，最终决算结果待州级批复后，再向县人大常委会报告。

（四）其他需要报告的事项

1. 年内预算调整情况：2019年县人民政府共向县人大常委会提交县本级年度预算调整方案1次，并获通过。

2. 地方政府性债务余额及限额情况：2019年末，全县地方政府性债务余额7.89亿元，全部为地方政府债务，其中：一般债务6.15亿元，专项债务1.74亿元。县第十七届人大常委会第十三次会议审议通过的2019年全县地方政府债务限额为9.74亿元，其中：一般债务限额7.49亿元，专项债务限额2.25亿元。年末，全县纳入预算管理的政府债务余额未突破限额。

3. 预算稳定调节基金安排使用情况：2019年初，县本级预算稳定调节基金余额为1184万元，年内动用预算稳定调节基金1184万元，年末按规定将净结余733万元补充预算稳定调节基金。年末预算稳定调节基金余额为733万元。

（五）财政重点工作情况

过去一年，面对复杂严峻的经济形势和财力、资金严重短缺的突出问题，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实积极的财政政策，突出高质量发展理念，切实兜牢“三保”底线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等工作，有力促进经济社会持续平稳健康发展。

1. 全力稳增长，经济活力不断增强。全面落实减税降费政策，全年减免税收7312万元，减免收费1500万元。加强财源培植，大力扶持核桃精深加工、生猪养殖等特色产业发展和企业转型升级。加强重点领域、重点行业、重大项目的保障服务，以工业、服务业和项目投资拉动经济增长，促进税收稳步增收。设立中小微企业政策性融资担保基金，支持中小微企业融资900万元。加大收入稽查清缴力度，营造公平、公正的市场营商环境。清理化解拖欠民营企业中小企业账款7932万元，有效减轻企业负担。

2. 全力保重点，“三保”底线全面兜实。积极争取上级补助，统筹国库资金调度，努力开源节流，增收节支保重点。盘活财政存量资金18424万元、闲置国有资产1490万元，调入其他资金5245万元，全力保障工资及时足额发放、机构正常运转和基本民生政策落实。整合使用财政涉农资金31080万元，安排农村住房“排危提质”和农村人居环境提升资金9432万元，优先保障扶贫资金支出，有效巩固脱贫成果。全面保障教育、医疗卫生、社会保障等重点民生领域资金支出，切实增强人民群众的幸福感和获得感，全县民生支出达176062万元，占一般公共预算支出的77.20%。

3. 全力促发展，项目建设成效明显。争取到上级补助资金180594万元，其中，均衡性转移支付、县级基本财力转移支付和贫困县财力转移支付45738万元，同比增长21.39%。筹集安排“美丽县城”、岔河水库、云永昌高速、S234线永平段提级改造等项目前期经费1894万元，有力保障重点项目开展前期工作。投入棚户区改造项目资金23824万元，推动城镇基础设施明显提升。投入旅游发展资金528万元，曲硐、宝台山成功创建为国家3A级旅游景区。投入资金1300万元，加快大瑞铁路客运站和综合服务区铁路沿线附属设施项目建设。抓实PPP项目管理服务，大坪地至普渡公路建成投入使用，卓潘河水库、“一水两污、一公厕”等项目稳步推进。

4. 全力抓管理，财政改革稳步推进。财税体制改革和供给侧结构性改革持续深化，增值税改革、小微企业税收优惠相关配套政策全面落实，个人所得税征管机制进一步完善。坚持深化改革与加强管理协同推进，加强财政管理基础工作，依法理财、科学理财水平不断提升。细化财政预决算信息、政府债务信息、政府与社会资本合作信息公开，政府信息透明度进一步增强。实施预算绩效管理改革，完善财政扶贫资金动态监控管理。强化预算法制约束，完成人大预算监督联网系统上线运行。全面完成社会保险费征收划转和政府综合财务报告编制工作。新的政府会计制度全面实施，为提升政府会计信息质量、全面实施绩效管理打牢基础。

5. 全力防风险，财政监管持续加强。不断强化资金安全风险、债务风险、金融风险和财政支付风险防控。加强财政监督检查，扎实开展行政事业单位会计业务规范化和扶贫资金专项检查，规范资金使用管理。强化政府债务动态管理，定期开展分析研判，竭力保障还本付息，政府债务风险有效控制。深入开展防范非法集资专项整治工作，营造扫黑除恶、打击非法集资高压态势，取缔2户涉非金融咨询服务公司，有效维护全县金融秩序。严格预算执行动态监控管理，全年监控财政授权支付资金15673万元，切实保障资金支付安全。

各位代表，过去一年，尽管我们付出许多努力、取得许多成绩，但我们也遇到了前所未有的困难和压力：一是经济形势依然严峻，高质量发展后劲不足，缺乏稳固有力的财源支撑；二是落实各种民生政策刚性支出需求剧增，财政运行异常艰难，财政风险不断加大，“三保”压力空前突出；三是财政资金使用结构还需进一步优化，精准性和有效性仍需进一步提高；四是债务风险防控压力依然突出，财政应对风险能力亟待增强。对此，我们将采取有力措施，积极应对，努力解决。

二、2020年财政预算（草案）

2020年以来，受新冠肺炎疫情影响，经济发展不稳定、不确定因素明显增多，对财政收支增长带来较大冲击。同时，支持疫情防控保供、企业纾困、复工复产等应对疫情稳定经济运行的减免税和缓税等政策措施出台，以及巩固减税降费成效、增值税

“翘尾减收”等多重因素叠加影响，全县财政收入小幅增长，财政支出小幅下滑。1-4月，全县一般公共预算收入完成7923万元，同比增长1.58%，高于全州增幅0.21百分点；全县一般公共预算支出完成69875万元，同比下降8.11%，高于全州增幅2.88个百分点。

尽管疫情对经济社会带来一定影响，随着中央和省州稳定经济运行、支持实体经济发展、扩大有效投资、促进外贸稳增长等系列政策措施的全面落实，中央支持力度不断加大，疫情防控常态化下企业复工、复产加快推进，经济社会发展秩序加快恢复，为县级向上争取中央和省州更大规模的政策倾斜和资金支持、扩大固定资产投资、推动民生社会事业发展提供了有力支撑，财政收支也将逐步回稳。

（一）2020年财政工作的总体思路

2020年财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会和习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、省委十届九次全会、州委八届五次全会及县委十二届七次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，在疫情防控常态化前提下，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，落实更加积极的财政政策，压缩一般性支出，突出重点领域，兜牢“三保”底线，坚决打赢三大攻坚战，扎实做好 “六稳”工作，全面落实“六保”任务，努力为全县经济社会发展提供财力保障。

（二）2020年全县地方财政预算安排

1. 一般公共预算安排意见

收入方面：一般公共预算收入28338万元，比上年完成数增长5%。其中：税收收入19838万元，同比增长12.77%；非税收入8500万元，同比下降9.56%。

支出方面：一般公共预算支出（不含上级专项转移支付补助支出）174476万元，比上年增长3.7%。其中：保工资支出88490万元，保运转支出6888万元，保基本民生支出20956万元，债务还本付息支出34987万元。

收支平衡方面：一般公共预算收入28338万元，税收返还52万元，上级补助收入131368万元，调入资金19599万元，置换债券转贷收入6831万元，调入预算稳定调节基金733万元，收入总计186921万元；一般公共预算支出（不含上级专项转移支付补助支出）174476万元，债务还本支出6831万元，上解上级支出3851万元，计提预备费1763万元，支出总计186921万元。收支相抵，全年预算收支平衡。

2. 政府性基金预算安排意见

收入方面：本级政府性基金预算收入11596万元，同比增长2.56%。其中：土地出让价款和划拨土地收入10553万元，同比增长2.68%。

支出方面：本级政府性基金预算支出13905万元，同比增长144.51%，其中：供水管网改扩建专项债券项目支出7000万元，土地开发成本支出6000万元，污水处理费支出250万元，专项债券利息支出655万元。

收支平衡方面：本年可用财力20955万元，其中：本年收入11596万元，上年结余1309万元，债务转贷收入8050万元；本年支出13905万元，专项债券还本1050万元，基金调出6000万元，支出总计20955万元。收支相抵，本年无结余。

3. 社会保险基金预算安排意见

收入方面：社会保险基金预算收入42894万元，同比下降2.25%，其中：保险费收入27365万元，同比增长2.45%；财政补贴收入13216万元，同比增长7.04%；投资收益1764万元，同比增长127.34%。

支出方面：社会保险基金预算支出37815万元，同比增长2.9%，其中：社会保险待遇支出30028万元，同比增长4.88%。

收支平衡方面：社会保险基金预算收入42894万元，社会保险基金预算支出37815万元，当年收支结余5079万元，年末滚存结余41935万元。

4. 国有资本经营预算安排意见

收入方面：国有资本经营预算收入55万元。

支出方面：国有资本经营预算支出0万元。

收支平衡方面：国有资本经营预算收入55万元，国有资本经营预算支出0万元，调出资金55万元，收支相抵，本年无结余。

（三）2020年部门预算部分资金下达情况

按照《预算法》规定，在2020年预算年度开始后、县人代会批准预算前，为保障疫情防控、支持企业复工、复产、恢复正常经济社会秩序和县级正常运转，已将急需的项目支出和基本支出预拨各部门。截至4月共计下达各部门项目支出和基本支出指标5.79亿元，占本年县本级预算的33.19%。

（四）2020年财政重点工作

1. 抓实财源培植，夯实经济社会发展基础。围绕提质增效，全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展。全面落实积极的财政政策，进一步巩固和拓展减税降费成效，促进实体经济健康发展。继续落实好中小微企业政策性融资担保基金政策，进一步缓解企业融资难融资贵的问题。支持民营企业发展，完成拖欠民营企业中小企业账款清理工作。加大特色优势产业、重点民生、基础设施短板等领域的投入，推动消费稳定增长，培植稳固财源，提升经济发展。紧紧抓住“国家积极的财政政策更加积极有为”的重大机遇，加大转移支付和专项债券争取力度，扩大有效投资，对冲疫情减收影响，拉动经济增长。

2. 注重结构调整，保障人民群众民生福祉。坚决落实过紧日子要求，开源节流、增收节支、精打细算、执守简朴、力戒浮华，厉行节约办一切事业。进一步明确财政支出优先方向，加大结构调整力度，既尽力而为，又量力而行，大力压减一般性支出，将有限的资金用在刀刃上。兜牢“三保”底线，特别是涉及关键时点、困难人群的普惠性、基础性、兜底性的基本生活底线，确保养老、低保、救助等资金按时足额发放。全面落实扶贫投入不少、力度不减、政策不变的工作原则，加大涉农整合资金统筹力度，集中财力保重点，不断巩固脱贫成果，提升脱贫攻坚质量，确保与全国全省全州同步全面建成小康社会。推进乡村振兴战略，全力支持美丽县城建设，统筹城乡融合发展。

3. 推进财税改革，完善现代财政管理体系。健全预算管理制度，全面实施政府预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。完善预算编审体系，编制国有资本经营预算，严格零基预算管理，强化预算统筹能力。密切关注行业税负变化，持续发挥减税降费政策效应，全面落实地方税体系改革。深化国库管理制度改革，将国库集中支付方式延伸至二级预算单位。不断细化预决算信息和债务信息公开，提升政府预算透明度。建立向人大常委会报告国有资产管理的制度，增加国有资产管理透明度，提升国有资产管理公信力。深化国有企业改革，优化国有资产配置，逐步形成以管资本为主的国有资产监管体制，推进国有企业市场化、实体化转型发展。

4. 加强风险防控，提升财政风险化解能力。强化风险意识，牢牢守住不发生系统性风险的底线。强化项目管理，严格执行政府投资建设项目工程设计变更管理相关规定。加强债务管理，压实主体责任，严控隐性债务增量。严格预算约束，加强资金统筹，以争取专项债券、盘活存量资金等多渠道化解地方政府债务，努力降低政府债务风险。积极探索推进政府与省州属国有企业、社会资本的有效合作，缓解补短板、强弱项资金不足的困难和问题。搭建政银企相互沟通的良性互动机制，积极引导金融机构加大对实体经济的信贷支持。

5. 坚持依法行政，增强财政法治化水平。围绕依法行政、依法理财，不断提升财政的管理能力和水平。严格执行《预算法》，坚持无预算不支出，强化预算的执行力和约束力。强化国库集中支付管理，规范资金支出和实有资金转拨，进一步增强财政资金统筹能力，大力压减存量资金规模。深化政府采购制度改革，规范政府采购信息发布，提高政府采购透明度。加强财税干部队伍建设，增强财税干部运用法治思维服务发展的能力和水平，促进行政权力规范、有序、高效、廉洁运行。持续加大财务人员政策、业务培训力度，全面提升全县财务管理规范化水平。

各位代表，2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。面对疫情防控和经济社会发展的艰巨任务，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，不忘初心、牢记使命，锐意进取、务实拼搏，全面实现财政各项工作目标任务，为推动全县经济社会平稳健康发展而努力奋斗！

2019年预算执行及2020年预算报告附表（常委会报审稿）永平县政府预算公开表20200605041635319永平县2020年转移支付情况公开说明

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