永平县人民政府关于2019年度县本级财政预算执行和其他财政收支情况审计查出问题整改情况的报告

永平县人民政府

关于2019年度县本级财政预算执行和

其他财政收支情况审计查出问题整改情况的报告

—在县十七届人大常委会第三十六次会议上

（2020年11月30日）

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，由我向县人大常委会报告2019年度县本级财政预算执行和其他财政收支情况审计查出问题的整改情况，不妥之处请予批评指正。

一、高度重视，扎实有效推进整改落实

（一）强化部署推进整改。在县委领导下，为确保审计工作报告反映的问题全面整改，于今年8月召开了县委审计委员会第二次会议，审议通过了《永平县2019年度县本级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，明确了涉及乡镇人民政府和各责任单位的主体责任，要求各整改单位认真履行好整改第一责任人责任。

（二）严格执行落实整改。各责任单位高度重视问题整改工作，对照审计反馈问题，层层压实责任，并结合各自职能职责，认真完善相关管理制度和办法，强化问题从源头整改，推动2019年度县本级预算执行和其他财政收支情况审计查出问题整改工作取得了良好的效果。

二、审计查出问题的整改落实情况

（一）县本级决算草案和预算执行审计整改情况。上缴财政收入21.90万元，同时县财政进一步推进国库集中支付管理，进一步完善和规范国库资金管理及结转结余资金清理，积极筹集资金，强化增收节支，加快项目支出进度，提高资金使用效益。

（二）县级部门决算草案编制及预算执行整改情况。上缴财政非税收入、存量资金和超范围报销资金51.56万元；会计核算、现金管理不规范等问题，各单位已加强对会计人员业务能力的提升，保证账实相符、表表一致，杜绝此类情况的再次发生。

（三）审计全覆盖大数据筛查整改情况。57个一级预算单位对未上缴财政非税收入、往来款长期挂账、大额支付现金等25个方面问题疑点进行了核实梳理，并对相应存在问题进行整改。

（四）重大政策跟踪审计整改情况

1.全县减税降费审计方面。永平县出台20个政策文件，2020年1-9月减税944万元，降费1275万元，被审单位已在审计期间规范收费行为，切实减轻企业负担，着力营造良好的营商环境。

2.全县拖欠民营企业和中小企业账款方面。截止2020年10月，全县已偿还拖欠民营企业中小企业账款4260.32万元，已按省州要求完成年度目标任务。

3.2018年度专项债券资金使用方面。县级各相关部门，紧盯项目建设进度，加快推进项目实施，及时拨付债券资金，截止2020年9月，无结余资金。

（五）“三大攻坚战”相关资金审计整改情况

1.防范化解政府隐性债务审计方面：县人民政府高度重视，积极开源节流，通过盘活存量资金、压缩三公经费等方式筹措资金，偿还到期债务，扎实做好保民生、保工资、保运转，维持财政运行。

2.产业扶贫审计方面：一是2019年各乡镇兑补高山生态茶项目资金466.27万元；二是县扶贫办制定出台了《永平县村级光伏扶贫电站收益分配管理实施办法（试行）》，并将2019年-2020年3月收益462.17万元（含审计反馈的192.11万元）划拨至涉及贫困村，截止2020年9月各村已完成兑补；三是龙街镇村两级，制定了养殖小区与安置点建档立卡户利益联结机制，设立公益性岗位，并将养殖小区出租所得资金0.67万元用于发放公益性岗位劳务费；四是相关部门和乡镇加快推进项目建设，组织验收等工作。

3.自然资源资产及污染防治审计方面：各乡镇进一步细化明确河长职责，严格巡河制度并增加河道清洁员，对工业废物临时堆放场进行验收并将在矿洞废渣堆放处采取种植绿化带、覆土和种树种草等方式进行整改。同时，督促下设站点完善执法处理、宅基地审批、采伐迹地等台账。

（六）领导干部经济责任审计整改情况

1.资金管理使用方面。各责任主体单位通过规范财务管理，进一步完善相关制度，规范相关手续，严格贯彻落实扶贫政策、精确兑补资金，规范会计核算和财务管理等措施进行整改。4家单位已上缴财政非税收入、存量资金29.69万元，清理收回个人欠款、往来款28万余元。

2.建设项目管理方面。各责任主体单位通过严格审核把关，规范项目建设程序，及时组织验收等措施加强项目管理。

（七）专项审计及审计调查整改情况

1.信息系统审计整改情况。相关部门设立系统管理员、网络管理员和安全管理员，结合单位实际，制定了信息系统安全管理相关制度，与相关工作人员签订了保密协议，加强安全防范意识，对服务器数据进行备份，将机房改造纳入计划，大大降低了数据信息泄露风险。

2.村级财务审计调查整改情况。各责任主体已通过完善相关财务报销手续，加强财务制度学习，严格审核财务单据等措施进行整改完善。

三、下步工作打算

从目前情况看，各责任单位对整改工作认识到位、措施有力、成效明显，绝大部分问题已完成整改，但仍有极少数问题未整改或难以整改到位。下步工作中，重点将做好以下工作：

（一）持续推动问题整改。进一步压实被审单位整改责任，对少数由于体制机制、历史遗留难以立即整改到位的问题，督促各责任单位坚持问题导向，进一步把工作做深做细，找准问题症结所在，强化对策举措，持续推动问题整改到位。

（二）持续推动机制完善。进一步加强对系统性、普遍性问题的深入研究，把握问题规律实质，制定出台相关政策措施，建立健全适应新形势、新要求的体制机制，健全完善整改协调机制，形成整改合力，提高审计监督实效。

（三）持续强化审计监督。进一步加大审计监督力度，充分发挥“治已病，防未病”的功能。