永平县总工会2020年部门整体支出绩效自评报告

根据《永平县财政局关于印发永平县部门预算绩效运行监控管理暂行办法的通知》（永财绩〔2021〕2号）文件的要求，对永平县总工会开展2020年部门整体支出绩效自评，现将自评情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

永平县总工会是经费独立的人民团体，经费来源主要是各单位按职工工资总额2%向工会拨缴并按规定由本级工会留成的工会经费。

1.部门职能职责

县总工会主要职能和职责如下：

主要职能是：工会是中国共产党领导的职工自愿结合的工人阶级群众组织，是党联系职工群众的桥梁和纽带，是国家政权的重要社会支柱，是会员和群众合法权益的代表者、维护者。根据工会的性质和特点，工会具有4项职能，即维护职能、建设职能、参与职能、教育职能，维护职工合法权益是工会的基本职能。

　主要职责是：

（1）根据党的路线、方针、政策，党在每个时期的中心任务，以及县委、全国总工会、州总工会的要求和工作部署，确定全县工会工作的指导方针和任务，指导全县工会工作。

（2依照法律和《中共工会章程》，贯彻执行全县工会代表大会的决议，组织和指导各级工会坚定不移地推动党的全心全意依靠工人阶级根本指导方针的贯彻落实，进一步突出和履行维护职能，推动各项工作。领导工会直属事业单位的工作。

（3）对涉及职工利益的重大问题进行调查研究，向县委、县政府反映职工群众的情绪、愿望和要求，并提出意见和建议；参与县级职工切身利益的有关立法和政策、措施、制度的拟定；对侵犯职工合法权益的重大事件进行调查并提出处理意见；协助企事业搞好职工安全生产、职业卫生方面的教育；参与职工重大伤亡事故的调查处理。

（4）开展工会理论政策研究，为各级工会提供理论政策服务；研究制定工会的各项组织制度和民主制度，监督检查《中国工会章程》的贯彻执行；研究指导工会自身改革和建设；指导基层工会开展以职工代表大会为基本形式的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作；建立健全协调劳动关系的平等协商、集团合同制度和工资协商制度。

（5）协助党政有关部门加强职工思想教育工作，促进社会主义精神文明建设，传播中国先进文化，宣传党的方针政策，维护职工队伍和企业的稳定；指导基层工会协助党政不断提供职工的思想道德和科学文化素质。

（6）组织和动员职工积极投身社会主义经济建设；受政府委托做好县级劳动模范的评选工作，承担全国劳动模范的推荐工作，负责县级劳动目标的管理工作。

（7）负责工会经费和工会资产的管理，研究、制定兴办职工劳动福利事业的有关制定和规定，负责工会劳动福利事业的指导、协调工作。

（8）承担县委、县政府、全国总工会、州总工会交办的其他事项。

2.部门机构设置及人员情况

县总工会机关内设6个职能部（室）。机关6个部（室）分别是：办公室、宣传教育网络部、法律和维权工作部、劳动和经济工作部、财务和资产监督管理部、经费审查委员会办公室。县编办核定人数编制人数6人，2020年末实有在编人数6人，与上年持平。

3.部门2020年度工作任务

一是以弘扬劳模精神为核心，充分发挥先进典型示范引领作用。要认真做好2020年全国和永平县五一劳动奖和工人先锋号的推荐、评审和表彰，为推动永平高质量跨越式发展汇聚正能量。要为劳动模范发挥作用搭建平台、提供舞台，2020年创建县级劳模创新工作室，同时力争构建劳模系统内部横向联盟和先进企业地区与边境线贫困区域的纵向联盟，做到在思想、技术上相互帮扶，培养造就更多的劳模和工匠。进一步组织动员广大劳模和五一劳动奖状等先进集体，充分挖掘资源，发挥影响力带动力，开展多种有效的扶贫专项行动。要关爱和服务好劳模，严格用好困难劳模帮扶资金；做好劳模疗休养工作，拓展劳模疗养内容，继续将农民劳模、农民工劳模、困难劳模纳入重点对象。 

二是以维护职工安全健康权益为重点，不断推动工会劳动保护工作创新发展。要主动科学依法维护职工安全健康权益，做好源头参与以及生产安全和职业病危害事故的调查处理、“安全生产月”、职业病防治法宣传、安全生产监督检查等工作。要广泛组织开展群众性安全生产活动，提升“安康杯”竞赛质量，做好“安康杯”竞赛自检互查以及20周年图片征集、编辑工作，不断增强竞赛的广泛性、实效性。要抓好“六型”班组建设尤其是班组安全建设，择机召开一次全县班组建设推进会。

三是以抓好“五个一”工作为思路，大力推进全县产业工人队伍建设改革。开展产业工人队伍状况大调查，进一步摸清产业工人队伍现状；搞好示范点创建，不断总结经验，召开一次现场推荐会。

（二）部门整体支出绩效目标设立情况

1. 预算批复（申报）绩效目标和绩效指标情况

2020年部门预算申报时在职责履行和履职效益方面设定了绩效目标和绩效指标，具体为：困难职工及县部级困难劳模帮扶、维权维稳相关工作、社会效益、社会工作或服务对象满意度。　

依法维护职工权益和职工队伍的和谐稳定是工会的主要职能。资金主要用于：工资集体协商指导员队伍建设。在全县建设一支专业化的专职工资集体协商指导员队伍，以此来推动企业工资集体协商工作开展，推动收入分配制度改革，维护职工的工资收入权益，促进劳动关系的和谐稳定。困难职工帮扶慰问，对推进供给侧结构性改革，实行三去一降一补过程中的困难企业的困难职工，及时进行帮扶慰问，改善其生活状况，维护劳动关系稳定。项目将宏观层面的源头维护和微观层面的具体推逃相结合，形成对职工权益多方位、多层次的维护，对推动全县和谐劳动关系建设，维护职工队伍和社会和谐稳定有重大的促进作用。

困难职工帮扶资金。通过全县各级困难职工帮扶中心开展形式多样的送温暖活动和包括生活救助、助学救助、医疗救助、法律援助、职业技能培训等帮扶救助工作，进一步改善全县在档困难职工的生活状况，保障困难职工的基本生活。切实开展好“金秋助学”活动。2020年共救助27名正在上学的困难职工、农民工子女，发放资助金9.58万元。医疗互助活动深入人心。2020年全县114家单位7981人参加了职工医疗互助活动，在职职工参互率达100%；累计补助653人次，发放补助金69.64万元，其中 10000元以上的12人次，单笔最高补助为6.08万元。2020年共慰问困难职工539人次，发放慰问资金58.14万元，高质量通过全总、省总聘请的困难职工解困脱困工作第三方的考核评估，评估结果在全省排名第29名，全州排名第4名。

　（三）部门整体收支情况

永平县总工会部门2020年度收入合计1348.57万元。其中：基本支出拨款122.74元，项目支出拨款1225.83万元。

永平县总工会部门2020年度支出合计1348.47万元。其中：基本支出122.54万元，项目支出1225.83万元

   1.基本支出情况

 2020年度用于保障永平县总工会机构正常运转的日常支出122.74万元。基本支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.4%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.6%。

2.项目支出情况

2020年度用于保障永平县总工会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1225.83万元。其中：用于行政事业单位工会经费支出360万元；用于行政事业单位体检及慰问经费863.73万元；用于七乡镇工会工作经费2.1万元。具体项目开支及开展工作情况，专项业务工作的经费支出1225.83万元，足额及时下拨各行政事业单位。

　（四）部门预算管理制度建设情况

1.部门预算管理

为提高部门预算管理水平，县总工会根据《中华人民共和国预算法》及相关部门预算管理制度规定，结合县总工会年度工作计划组织研究、编制预算，年初按财政年度预算要求，根据年度工作重点和财政年度预算执行要求，编制年度收支预算，按程序报县财政局。年度执行中有预算调整的根据相关规定调整。严格按照预算规定的支出用途使用资金，加快预算支出进度方面，各项工作的实施方案详细明确了项目开展的时间、目标任务、资金安排等内容，对专项资金进行专款专用。

2.监督管理

为有效的管理使用经费，规范各项开支用途和范围，一是建立了健全、规范的财务管理制度。二是建立单位内控监督约束机制，让单位纪检、审计、业务部门参与到资金使用监督环节，确保资金安全、合理、有效使用，最大限度发挥财政资金使用效益。县总工会经费审查委员会办公室切实履行监督职能，每年对县总工会经费收支情况和项目资金使用情况进行两次审查和审计。三是按规定及时将年度预算批复和上年度决算在县财政局、永平县门户网站上公开，做到公开透明，自觉接受社会监督。

3.制度建设情况

县总工会在相关国家法律法规的基础上，结合自身实际情况，在财务管理、业务经办、资产管理、内控管理、人员管理等方面先后制定出台了《永平县总工会机关财务管理办法（修订）》、《永平县工会困难职工专项帮扶资金使用管理办法》、《永平县困难劳模专项资金管理办法》。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

本次绩效自评的目的主要包括以下两方面：

一是通过从资金投入使用情况、项目实施管理情况、项目产出、项目效果效益等方面评价，了解资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效、检验资金支出效率和效果，分析存在的问题和原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，有效发挥财政资金的使用效益；

二是通过绩效评价，完善制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证项目、资金使用管理的规范性、安全性和有效性；为指导预算编制，优化财政支出结构，提高公共服务水平提供决策依据。

（二）自评组织过程

根据《永平县财政局关于开展2020年度县级部门整体支出预算绩效自评和项目预算绩效自评的通知》（云财预〔2021〕4号）文件要求，评价工作安排如下：

1.前期准备

（1）确定评价对象。按照《永平县财政局关于开展2020年度县级部门整体支出预算绩效自评和项目预算绩效自评的通知》（云财预〔2021〕4号）的要求，确定本工会绩效自评的对象。

（2）成立绩效自评工作领导小组。为使绩效自评工作顺利开展，成立2020年度绩效自评工作领导小组，由县总工会财务和资产监督管理部牵头，相关处室部门参与，联合成立绩效自评工作组，负责绩效自评工作的组织管理和具体实施。

　2.组织实施

（1）研究制定绩效自评实施方案。根据绩效自评工作组的整体要求和部署，在与相关业务处室进行密切配合和沟通反馈的基础上研究制定绩效自评工作实施方案，在部门整体支出绩效和共性指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体绩效目标、部门职能职责、年度工作任务及工作计划、年度工作总结的基础上补充完善个性指标，确定部门整体支出绩效自评指标体系。

（2）收据基础信息数据和实施具体评价工作。绩效自评工作组根据绩效自评实施方案和评价指标体系的要求开展实施具体评价工作，对部门整体支出进行综合性评价，并获取相关的基础数据资料，完成绩效自评报告初稿。

（3）评价报告汇报反馈。为确保本次绩效自评工作成果质量，绩效自评工作组完成相关评价工作后，应将成果性报告向领导进行汇报反馈，并组织相关专家集中听取绩效自评工作小组工作汇报，统一研究和处理评价工作中反映出来的问题，确保评价成果客观、公正、科学。

（4）形成绩效自评正式报告。绩效自评工作组根据相关建议和意见对绩效自评报告进行修改完善，并形成正式的绩效自评报告。

（5）对外报送绩效自评报告。按照《永平县财政局关于开展2020年度县级部门整体支出预算绩效自评和项目预算绩效自评的通知》（云财预〔2021〕4号）的要求，向永平县财政局归口资金管理处室提交绩效自评报告、绩效自评指标得分表及相关佐证资料。

　三、绩效自评组织情况

（一）绩效自评依据

1.《中华人民共和国预算法》；

2.永平县项目支出绩效评价管理办法；

3.《中共永平县委 永平县政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》；

4.《永平县县级财政预算绩效管理暂行办法》；

5.《永平县县级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》；

6.永平县总工会困难职工专项帮扶资金使用管理办法；

7.《永平县财政局关于永平县总工会2020年部门预算的批复》；

8.部门资金文件、决算报告、其他部门相关规章、规范、文件报告等。

（二）绩效自评方法

结合本次绩效自评项目的具体情况，为确保自评工作的真实可靠，本次自评主要通过审阅资料、现场部门沟通、问卷调查、数据分析等方法进行评价。

1.审阅资料

收集与部门预算、管理、绩效相关的评价数据，形成绩效自评的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。具体为:

（1）对本级及下属工会上报的自评资料进行认真审阅，核实上报数据的真实性、完整性。

（2）收集绩效自评的基础数据，审阅下属工会填报的预算完成情况表、资金使用情况、各类业务统计数据，对异常事项通过实地调查、原始凭证查阅等进行核实。

（3）查阅会计凭证、会计账簿、业务档案等相关会计资料，检查预算执行情况、资金拨付执行情况、资金使用规范情况、支出情况及会计制度执行情况等是否存违规现象。

（4）结合问卷调查、座谈访谈、实地勘查结果对部门整体绩效进行客观评价。

　2.实地评价

（1）采用数据填报、案卷研究、实地调研、座谈会、问卷调查等方式收集、审核评价资料。

（2）发放调查问卷了解服务对象满意度，选取评价相关方部分人员进行访谈，了解他们对评价单位的意见和建议。

（3）抽盘固定资产，了解使用情况及账实是否相符。

（4）对单位业务开展情况及业务平台运行情况进行实地查看，了解实际运行情况。

（三）绩效自评指标体系

1.绩效自评指标

根据《永平县财政局关于开展2020年度县级部门整体支出预算绩效自评和项目预算绩效自评的通知》（云财预〔2021〕4号），部门整体支出绩效评价指标体系共分为4个一级指标，包括投入、过程、产出、效果；7个二级指标，包括目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益；其中其中三级包含14个共性指标、12个个性指标。

　2.指标分值权重

投入指标权重占20%，过程指标权重占30%，产出指标权重占30%，效果指标权重占20%。部门整体评价数据主要由县总工会提供，在进行具体指标评分时，30个指标评分由全县占100%权重进行打分。

3.评价标准

本次评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分﹤90分）；中（60分≤得分﹤80分）；差（得分﹤60分）。

4.数据来源

绩效自评指标体系中评分时所需要的数据，县级占100%权重的根据县总工会提供资料来进行评分。2020年度县总工会部门整体支出财政绩效自评的数据来源主要包括县委县政府、部门行业相关文件，部门中长期规划、部门决算报表，预算执行统计数据、资金下达文件、财务检查核实相关数据、审计报告、资金管理制度、财务管理制度、资金拨付凭证、原始凭证等财务资料、会计资料及其他相关佐证资料、开展自评工作的组织实施文件（通知）、资产管理制度及审计报告、2020年部门工作总结报告、问卷调查等。

四、绩效评价情况分析

　从综合评价得分情况看，此项综合评价满分为96分，具体情况分析如下：

（1）统筹规划、目标引领，合理设定年度绩效目标。永平县总工会年度履职目标编制科学，绩效指标设定基本明确。绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划、部门“三定”方案确定的职责、部门制定的中长期实施规划和部门年度工作任务；部门整体的绩效目标与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配，但部分项目绩效指标未进行量化。

（2）资金投入和机构运行有保障，预算配置基本合理。在职人员控制率为100%，有效的控制了部门的人员成本；“三公经费”变动率为26.86%，在“三公经费”控制上存在不足；重点支出安排率为100%，有效保障了重点任务和项目支出的安排。

（3）预算管理总体规范，监督管理制度基本健全。县总工会制定及转发了一系列财务管理规定和工会专项资金管理办法，管理制度健全，资金使用基本符合国家财经法规、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定；预算管理基础数据信息和会计信息基本真实、完整、准确，并按规定进行公开。

（4）部门资产有效保障了履职。县总工会制定了《永平县工会资产监督管理办法》，提高资产使用效益。总体来看，县总工会的资产管理安全性和利用程度较高。

（5）帮扶工作质量完成达标率高。困难职工及县部级困难劳模帮扶工作完成质量高，在帮扶对象准确率、补助标准合规率、实名制发放率、社会化发放率方面完成较好，完成情况均达到100%。

（6） 部署合理，重点工作任务完成较好。

（7） 工会干部队伍培训完成情况较好。县总工会制定年度工会干部培训计划或方案，达到预期目标。

（8） 补助对象基本生活改善情况总体效果不明显。

通过问卷反映，补助对象基本生活改善满意度为70%，补助对象基本上对补助帮扶工作感到满意，但因补偿金额有限，困难人数较多的原因，帮扶工作对困难职工及县部级困难劳模基本生活改善情况不明显。

（9） 保障职工合法权益，构建和谐劳动关系效果显著

对构建和谐劳动关系效果较好，职工劳动权益网上信访办结率达100%，部门在保护职工合法权益反映的效果较好，项目的实施对于维护社会稳定，促进社会和谐发展具有较大的推动作用。

（10）服务对象对部门履职效果满意度较高

本次绩效自评分三类调查对象设置调查问卷，共发放有效问卷80份，达到满意以上问卷70份，服务对象、社会公众、内部工作人员分别按权重比值为5:2:3计算后，综合满意度为80%。通过问卷反映，受益对象对县总工会的帮扶政策、工作态度、工作能力、工资集体协商工作开展情况、工作任务完成情况、工作质量和效率、人员培训完成情况、政策执行、职工维权效果等方面比较满意；但对帮扶效果、工资集体协商质量和实效方面满意度不高。

绩效评价综合结论　　

县总工会2020年部门整体支出绩效自评综合得分96分，等级为“优”，通过对自评各项指标的分析。

县总工会2020年部门整体支出目标设定基本合理、绩效指标基本明确；在职人员控制较好，重点支出保障程度较高；预算管理基本规范，预算管理制度健全，信息公开及时。基本完成了年度工作任务计划目标，宣传教育开展情况较好，帮扶质量达标率较高，职工服务体系建设进展较快，工资集体协商工作开展良好，云岭职工素质建设完成情况较好，工会干部培训完成情况较好。

通过部门的履职，对于维护社会稳定，促进社会和谐发展，构建和谐劳动关系的效果较好。

绩效目标实现情况　　

2020年县总工会基本实现了年度任务目标。

五、存在的问题和整改情况

（一）科学合理编制预算，严格执行预算。

加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调整预算的，按规定程序报经批准。进一步明确项目目标，根据目标要求，加大项目前期工作力度，做实项目实施方案。在预算执行中，首先及时分解预算，检查预算执行偏离情况，建立纠偏工作机制，努力提高预算执行效果。

（二）绩效编报质量有待提高。

按照绩效管理的要求，年初申报预算时，编报的《部门整体支出绩效目标表》，但绩效目标编报的质量还有待提高，存在绩效指标的量化还不够，时效指标、质量指标不完整等问题。今后将加强部门绩效目标编报基础工作，不断提高绩效目标表编报水平。把加强预算绩效管理作为一项重要的基础工作来抓，加强财政预算前期管理，理清本部门预算管理的总体思路、具体方案和阶段目标。在编报绩效目标申报表时，注意所细化分解的绩效指标的完整性，确保绩效指标能充分支撑绩效目标；同时，关注绩效指标的可考核性，从数量、质量、成本、进度等方面来设置绩效指标，提高绩效目标申报表的编报质量。

六、绩效自评结果应用

高度重视整体支出绩效评价结果的应用，绩效评价结果的运用是预算绩效管理落到实处、取得实效的关键，也是全过程预算绩效管理工作的落脚点。我工会通过采用多种方式运用绩效评价结果，并将其转化为提高预算资金使用绩效的具体行动，加强财政支出管理的抓手。

（一）落实绩效评价整改意见，不断提高预算绩效管理水平

认真落实绩效评价整改意见是绩效评价工作的重要内容之一。针对评价结果中所提出的问题和建议要督促落实整改措施，及时将落实的整改情况以整改报告书的形式反馈到相关部门，促进我工会各部门（室）增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效益，并加强项目财务管理。

（二）落实预算绩效管理，提高预算编制质量

充分运用自评结果，发挥绩效评价结果对合理安排预算的积极作用。将绩效评价结果作为下年安排支出资金的重要依据，为预算编制提供参考，促进财政资金的合理分配与有效使用。

七、主要经验及做法

（一）内控制度建设工作不断深化

1.推进内控制度建设，保障资金安全、高效使用。县总工会贯彻落实县财政文件精神，进一步加强预算资金拨付管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率，建立健全内部监督和内控机制，保证资金的合法性、安全性、以及会计资料的真实性和完整性。确保各项工作的正确开展，保证各项工作正常运转，坚持量入为出的原则，统筹合理的调度资金，确保资金合理有效使用。县总工会成立内部控制体系建设领导小组，制定了内控建设实施方案，出台了《永平县总工会风险评估管理办法》、《永平县总工会内部控制评价管理办法》、《永平县总工会“三重一大”决策制度实施办法》、《永平县总工会财务报告编制制度》、《永平县总工会机关财务管理办法》、《永平县总工会财务收支管理制度》、《永平县总工会机关采购管理暂行办法》、《永平县总工会资产监督管理办法》等一序列制度，有效监督控制财政资金高效使用。

2.推进项目绩效和经费管理。印发新修订的《建设项目管理制度》，明确了项目实施的主体责任，规范了项目申报与立项、实施与管理、验收与评价、监督与处置等各个管理环节，强化项目立项前的审查评审工作，严把入口关。印发《永平县总工会项目资金管理办法》，放管服有机结合，简化预算编制科目，增加对工作人员的绩效奖励，明确主体责任，强化绩效评价与诚信管理，督促项目承担单位建立管理制度，财政、工会管理部门加大检查督促力度，加强财政资金经费的规范使用。

　（二）实现项目绩效自评工作全面开展

一是设立专门的监督部门。按照“管理、实施、监督”相对分离的原则，县总工会设立了监督与绩效评价室，专门负责监督预算编制执行、工会项目监督与审计、验收和绩效评价等工作。同时，要求项目管理的各责任主体建立健全内部风险防控和监管体系，明确内部监督机构或专管人员的监督职责，建立常态化的自查自纠机制，加强内部审查，督促依法合规开展工作，严肃查处违规行为。二是参照《永平县县级部门财政支出绩效自评暂行办法》，按照投入、产出、过程和效果类别进行事前、事中和事后全过程管理，以项目为重点，分层次，分类别评价，建立以体现诚信的自评为基础、采用第三方独立评价为结果的管理模式。并将绩效评价结果作为项目承担单位和项目负责人今后申请立项的重要依据。

八、其他需要说明的情况

本次部门整体支出绩效自评仅对县级财政资金进行评价，不含其它来源资金。

 

永平县总工会

2021年11月4日