永平县2021年政府决算公开

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永平县人民政府

关于2021年地方财政决算情况的报告

——2022年7月18日在县十七届人大常委会第四次会议上

县财政局局长  杨春田

主任、副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》，受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2021年财政决算情况，请予审议。

一、2021年一般公共预算收支决算情况

（一）2021年预算安排及预算调整情况

1.年初预算情况。2021年2月县十七届人民代表大会第五次会议审议通过一般公共预算收支情况为：全县一般公共预算收入30039万元，同比增长5%，全县一般公共预算支出（不含上级专项转移支付补助支出）204697万元，同比增长3.03%。

2.预算调整情况。2021年，县人民政府共提请县人大常委会调整预算1次，并审议通过。因收入、财力和支出政策比年初发生较大变化，2021年12月县十七届人大常委会第四十七次会议审议通过县人民政府依法提请的全县一般公共预算支出由204697万元（不含上级专项转移支付补助支出）调整为167000万元；政府性基金预算收入由年初预算数12660万元调整为17650万元，政府性基金预算支出由年初预算数13137万元调整为190181万元。

（二）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况。一般公共预算收入完成30246万元，完成预算30039万元的100.69%，同比增长5.73%。其中：税收收入17169万元，同比下降1.59%，占一般公共预算收入的56.76%；非税收入13077万元，同比增长17.17%，占一般公共预算收入的43.24%。

2.上级补助收入决算情况。上级补助收入完成162936万元，同比增长2.61%,其中：返还性补助52万元，同比下降93.72%；一般性转移支付收入116939万元，同比下降4.1%；专项转移支付收入45945万元，同比增长27.54%。

3.财政支出决算情况。根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）要求，2021年全县财政支出核算口径由权责发生制调整为收付实现制核算。2021年一般公共预算支出完成180260万元，同比（同口径）增长3.26%。其中：县本级支出168122万元，完成调整预算167000万元的100.67%，同比增长2.13%，较调整预算增加1122万元。增加的主要原因：2021年12月29日，接州财政局通知，要求列支由州级统一支付的社保基金指标,导致支出增加。

4.一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入30246万元，一般性转移支付补助收入116939万元，税收返还性补助收入52万元，专项转移支付补助收入45945万元，调入预算稳定调节基金2491万元，调入资金50445万元，置换债券转贷收入6330万元，收入总计252448万元；一般公共预算支出180260万元，上解上级支出4509万元，置换债券还本支出6332万元，调出资金620万元，收支相抵,年终指标结转59166万元。年末预算稳定调节基金余额1561万元。

二、2021年政府性基金收支决算情况

（一）政府性基金收支决算情况

1.收入方面：政府性基金收入完成17694万元，完成调整预算17650万元的100.25%，同比下降28.75%。其中：土地出让收入17463万元，同比下降29.13%。

2.支出方面：政府性基金支出完成179806万元，同比增长534.48%。其中：上级专项转移支付基金支出2276万元，同比增长16.72%；县本级基金支出177530万元（含专项债券安排项目支出170800万元），完成调整预算177181万元的100.2%，同比增长572.74%。

3.收支增减原因：一方面受经济下行、疫情深层次影响，市场持续低迷，在公开处置国有土地和资产过程中，经常出现流拍，导致土地出让收入大幅下降；另一方面，2021年我县新增专项债券170800万元，导致全县2021年基金支出同比大幅增长。

（二）政府性基金收支平衡情况

政府性基金收入17694万元，上级补助收入2276万元，专项债券转贷收入170800万元，上年结余6095万元，调入资金620万元，收入总计197485万元；政府性基金支出179806万元，基金调出14620万元。收支相抵，年终指标结转2448万元，滚存结余611万元。

三、2021年国有资本经营决算情况

（一）国有资本经营收支决算情况

1.收入方面：国有资本经营预算收入完成65万元，完成年初预算62万元的104.84%，同比增长30.00%。

2.支出方面：国有资本经营预算支出3万元，与去年持平。

（二）国有资本经营收支平衡情况

国有资本经营预算收入65万元，上级补助收入10万元，收入总计75万元；国有资本经营预算支出3万元，调出资金65万元，收支相抵，年终指标结转7万元。

四、2021年社会保险基金收支决算情况

2021年企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险、工伤保险、失业保险等5类社会保险基金收入完成32368万元，完成年初预算29414万元的110.04%，同比增长23.96%；支出完成27942万元，完成年初预算26015万元的107.41%，同比增长5.88%;当年收支结余4426万元，年末滚存结余36759万元。

社保基金收入与年初预算差异说明：保险基金收入完成32368万元，同比增长23.96%。主要原因是：一是2021年企业职工基本养老保险最低缴费档次提升且上级补助同比增加3170.24万元，导致此项基金同比增长78%；二是2020年因新冠肺炎疫情影响，全省出台了减免了中小微企业2-12月工伤保险费政策，2021年政策到期未减免保费，且2021年上级补助增加，促使工伤保险基金收入大幅增长164.55%。

五、地方政府债务限额和余额情况

州级核定永平县2021年政府债务限额为276120万元，其中：一般债务限额73920万元，专项债务限额202200万元。2021年末，我县纳入预算管理的系统内债务余额258743.94万元，政府系统内债务未突破限额，其中：一般债务61493万元，世行贷款0.94万元，专项债务197250万元。

2021年新增地方政府债务主要用于高速公路（云永昌高速145800万元）、棚改及保障房建设（棚户区改造15000万元）、农林水基础设施（岔河水库10000万元）。

六、2021年主要工作成效

过去的一年，受经济形势、财政政策和财政风险持续累积的影响，面对复杂严峻的经济形势和财力、资金严重短缺等突出问题，财政工作面临了前所未有的困难和挑战。全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，着力强化财政收支管理，切实提升政策效能和资金效益，全力防范和化解财政领域重大风险，有力的促进经济社会持续平稳健康发展。

（一）不断强化收入管理，全面加强支出管理。依法依规组织收入，不断加强收入征管，努力挖掘收入增长点，圆满完成全年财政收入目标。积极争取上级补助，有效解决财力缺口。争取到美丽县城建设省级奖补专项资金10000万元，爱国卫生七个专项行动以奖代补资金6000万元。加强财政资源统筹，盘活处置国有资产593万元，出让国有土地17463万元，盘活财政存量资金5670万元。不断优化支出结构，大力压减一般性支出，“三公经费”实现只减不增，有效控制行政成本。

（二）持续推动民生改善，有力推进全县经济发展。积极争取资金调度，统筹盘活财政资金，努力增收节支保重点。切实兜牢“三保”底线，全面推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。全面保障教育、医疗卫生、社会保障等重点民生领域资金支出，全县民生支出达140152万元，占一般公共预算支出的77.75%。全面落实减税降费政策，全年减免税费2119万元。投入大保高速公路永平收费站改扩建、大瑞铁路永平站及工业园区配套基础设施项目建设资金4130万元。争取到位岔河水库、棚户区建设和云永昌高速公路项目专项债券170800万元。

（三）突出防范财政风险，有效提升综合管理。加强政府债务管理，严守债务风险底线。压实债务主体责任，严控隐性债务增量。合理调度财政资金，优先保障“三保”支出，防范“三保”支付风险。全面清理消化财政往来款项，防范财政可持续风险。持续全面实施政府预算绩效管理，提升财政资金使用绩效。深化国库管理制度改革，全面实现预算单位差旅电子凭证网上报销。全面规范预决算信息、债务信息和其他财政重要信息公开。

七、存在的困难问题及下一步主要工作措施

受经济形势、财政政策和财政风险持续累积的影响，财政工作面临了前所未有的困难：一是经济形势依然严峻，持续增长动力不足，发展质量有待进一步提升；二是“三保”等刚性支出需求较大，地方财政运行十分艰难；三是财政支出结构还需进一步优化，债务风险隐患仍然存在，财政可持续能力亟待增强。对此，我们将采取有力措施，积极应对，努力解决。

（一）聚焦财源培植，全力以赴组织收入。全面落实积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，推动经济平稳运行。全面统筹疫情防控和经济社会发展，持续全面落实减税降费和中小企业减负纾困政策，持续用足用活中小微企业政策性融资担保基金政策，激发市场主体活力，促进实体经济恢复发展。做大做强县属国有企业，不断拓展县属国有企业经营领域，推进国有企业实体化经营发展。加强与省州属金融企业合作，有效缓解企业融资难融资贵的问题。

（二）狠抓支出管理，有效加强支出保障。全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求，大力压减一般性支出，注重勤俭节约、精打细算，节用裕民，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。加强财政资源统筹，盘活存量资金、资产，努力做大财政“蛋糕”，提高资源配置效率。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，切实兜牢“三保”底线，坚决防范“三保”风险。强化就业优先导向，提高经济增长的就业带动力。

（三）增强财政管理，不断深化财税管理改革。改革预算编审体系，严格执行零基预算管理，大力压减一般性支出，增强财政预算统筹保障能力。加快预算管理一体化改革，构建“制度+技术”的管理机制，推进系统化思维整合预算管理全流程。健全预算管理和执行制度，全面实施政府预算绩效管理，提高财政支出的精准性和有效性。持续发挥减税降费政策效应，全面落实地方税体系改革。完善财会监督体制机制，提升财政资金使用绩效。

（四）强化预算约束，依法接受各级审查监督。牢固树立法纪观念，坚持依法行政、依法理财。严格执行《中华人民共和国预算法》和《预算法实施条例》，守好依法依规的底线。强化预算执行，坚持无预算不支出，不断硬化预算约束力。规范财政资金使用管理，加强综合分析和动态监控，切实完善财政业务监管流程。主动接受人大、审计、纪检监察等部门和社会监督，加强审计反映问题整改，以监督整改为契机，规范预算管理行为。

主任、副主任、各位委员，2022年是全面实施“十四五”规划、接续推进乡村振兴的关键之年，是推动永平绿色高质量发展的重要一年。在今后的工作中，我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，努力实现财政各项工作目标任务，为推动全县经济社会高质量发展提供财力保障。

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永平县2021年政府决算公开目录
永平县2021年地方财政决算报告
永平县2021年政府决算公开表
永平县2021年上级税收返还和转移支付收入情况公开说明
永平县2021年财政预算执行情况说明
永平县2021年地方政府债务情况说明
永平县2021年度预算绩效工作开展情况说明

永平县2021年财政拨款“三公”经费决算说明
永平县2021年财政拨款县本级“三公”经费决算说明

永平县2021年重大决策和重大项目绩效执行情况说明