永平县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）报告

监督索引号53292819000010000

永平县2024年政府预算公开 

目录

 

第一部分 文字材料

永平县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）的报告

第二部分 2023年政府预算公开表

1-1永平县一般公共预算收入情况表

1-2 永平县一般公共预算支出情况表

1-3县本级一般公共预算收入情况表

1-4县本级一般公共预算支出情况表（公开到项级）

1-5县本级一般公共预算基本支出情况表（公开到款级）

1-6县本级一般公共预算支出表（县对下转移支付项目）（空表）

1-7 永平县分地区税收返还和转移支付预算表（空表）

1-8 永平县县本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

2-1 永平县政府性基金预算收入情况表

2-2 永平县政府性基金预算支出情况表

2-3县本级政府性基金预算收入情况表

2-4县本级政府性基金预算支出情况表（公开到项级）

2-5县本级政府性基金支出表（县对下转移支付）（空表）

3-1 永平县国有资本经营收入预算情况表

3-2 永平县国有资本经营支出预算情况表

3-3县本级国有资本经营收入预算情况表

3-4县本级国有资本经营支出预算情况表（公开到项级）

3-5 永平县国有资本经营预算转移支付表（分地区）（空表）

3-6 永平县国有资本经营预算转移支付表（分项目）（空表）

4-1 永平县社会保险基金收入预算情况表

4-2 永平县社会保险基金支出预算情况表

4-3县本级社会保险基金收入预算情况表

4-4县本级社会保险基金支出预算情况表

5-1 2023年地方政府债务限额及余额预算情况表

5-2 2023年地方政府一般债务余额情况表

5-3本级2023年地方政府一般债务余额情况表

5-4 2023年地方政府专项债务余额情况表

5-5本级2023年地方政府专项债务余额情况表（本级）

5-6地方政府债券发行及还本付息情况表

5-7 2024年本级政府专项债务限额和余额情况表

5-8 2024年年初新增地方政府债券资金安排表（空表）

6-1重大政策和重点项目绩效目标表

6-2重点工作情况解释说明汇总表

第三部分 其他公开信息

一、永平县2023年举借债务情况说明

二、永平县2024年一般公共预算“三公”经费预算安排说明

三、永平县2024年转移支付情况说明

四、永平县2024年财政专户管理资金收支预算情况

 

第一部分

县十八届人大三次会议文件

 

永平县2023年地方财政预算执行情况和

2024年地方财政预算（草案）报告

——2024年2月4日在永平县第十八届人民代表大会第三次会议上

永平县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将永平县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）提请县十八届人大三次会议审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入方面：一般公共预算收入31574万元，完成年初预算数31420万元的100.5%，较上年决算数增长5.5%。其中：税收收入17088万元，较上年决算数增长25.8%，占一般公共预算收入的54.1%；非税收入14486万元，较上年决算数下降11.3%，占一般公共预算收入的45.9%。

2.支出方面：一般公共预算支出192602万元，完成调整预算数192602万元的100%，较上年决算数增长0.8%。根据国家和省保障范围测算，全年“三保”支出107337万元，其中：“保基本民生”支出31158万元，“保工资”支出73534万元，“保运转”支出2645万元。

3.平衡方面：一般公共预算收入31574万元，一般性转移支付收入147769万元，税收返还性收入52万元，专项转移支付收入23562万元，调入预算稳定调节基金3775万元，调入资金7457万元，上年结余收入49040万元，置换债券转贷收入22188万元，收入总计285417万元。一般公共预算支出192602万元（含动用预备费2096万元），上解上级支出7554万元，调出资金2500万元，置换债券还本支出20920万元，年终指标结转61841万元，支出总计285417万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

1.收入方面：政府性基金预算收入7983万元，完成调整预算数7983万元的100%，较上年决算数增长69.1%。其中：土地出让收入7733万元，较上年决算数增长72.3%。

2.支出方面：政府性基金预算支出32181万元，完成调整预算数32181万元的100%，较上年决算数下降66.4%。其中：上级专项支出226万元，较上年决算数下降79.7%；县本级支出31955万元（含专项债券安排项目支出20000万元），较上年决算数下降66.2%。

3.平衡方面：政府性基金预算收入7983万元，上级补助收入2797万元，专项债券转贷收入30700万元，上年结余3970万元，一般公共预算调入2500万元，收入总计47950万元。政府性基金预算支出32181万元，债务还本支出12100万元，年终指标结转2572万元，上解支出1097万元，支出总计47950万元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

1.收入方面：社会保险基金预算收入60647万元，完成年初预算数63984万元的94.8%，较上年决算数增长5.3%。其中：保险费收入35872万元，较上年决算数增长13%；财政补贴收入5686万元，较上年决算数增长10.9%；投资收益547万元，较上年决算数减少15.1%。

2.支出方面：社会保险基金预算支出56219万元，完成年初预算数57604万元的97.6%，较上年决算数增长5.5%，其中：社会保险待遇支出35889万元，较上年决算数增长4%。

3.平衡方面：社会保险基金预算收入60647万元，社会保险基金预算支出56219万元。当年收支结余4428万元，年末滚存结余49487万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

1.收入方面：国有资本经营预算收入76万元，完成年初预算数75万元的101.3%，较上年决算数增长8.6%。

2.支出方面：国有资本经营预算支出6万元，完成年初预算数6万元的100%，较上年决算数下降53.8%。

3.平衡方面：国有资本经营预算收入76万元，上级补助收入6万元，上年结余收入1万元，收入总计83万元。国有资本经营预算支出6万元，调出资金77万元，支出总计83万元。收支平衡。

上述为财政预算执行情况，最终决算结果待与州级结算后，再向县人大常委会报告。

（五）其他需要报告的事项

1.年内预算调整情况：受经济形势和政策性因素影响，2023年预算执行情况与年初预算发生变化，县人民政府于2023年12月29日提请县人大常委会调整2023年地方财政预算，预算调整议案经县第十八届人大常委会第十五次会议审议通过。

2.地方政府债务限额和余额情况：2022年全县政府债务限额357916万元，债务余额343774万元，已报请县十八届人大常委会第十二次会议审查批准。2023年全县政府债务余额369220万元（一般债务68353万元，专项债务300867万元），较2022年增加25446万元。目前，州财政局尚未下达我县2023年地方政府债务限额，待州财政局下达后，及时向县人大常委会报告。

（六）2023年财政重点工作落实情况

2023年以来，面对严峻复杂形势，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协监督支持下，县人民政府及其财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神，严格落实党中央、国务院和省州县决策部署，认真落实县人大及其常委会有关决议，聚焦“1533”目标任务，扎实推进积极财政政策落实，防范化解地方政府债务风险，优化支出结构，切实保障基层“三保”，全面提高资金使用绩效，财政收支目标圆满完成。

——服务中心大局，助推经济社会发展。继续落实好积极的财政政策，有效保障经济社会平稳健康发展。认真执行助企纾困政策，新增减税降费及退税缓费18622万元，兑补企业奖补资金592万元，兑补创业担保贴息资金908万元。争取项目资金助推地方发展，争取到永昌高速公路、冷链物流中心、曲硐AAA级景区专项债券资金20000万元。全面支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，累计拨付衔接资金8439万元、沪滇资金3141万元。

——强化资源统筹，增强财政可持续性。强化收入组织，全面完成年度收入目标。全面梳理盘活国有资金资产资源，盘活国有资产15682万元、出让国有土地收入7733万元、盘活存量资金7380万元，统筹用于民生支出、债务还本付息等。努力争取上级支持，争取到位一万亿国债项目资金23270万元，支持提升防灾减灾救灾能力。坚持党政机关过紧日子，严控“三公”经费支出。调整优化支出结构，改革部门预算运转经费保障方式，压减一般性和非刚性支出。

——办好民生实事，持续增进民生福祉。着力解决好群众急难愁盼问题，2023年全县民生支出153338万元，占比达79.6%。落实教育支出“两个只增不减”，一般公共预算教育支出34893万元。聚焦群众关切，发放惠民惠农财政补贴“一卡通”资金20002万元，惠及群众35.87万人次。落实落细就业优先政策，发放稳岗补贴48万元，拨付就业补助资金2092万元。支持保障性住房建设，拨付城镇保障性安居工程补助资金773万元、农村危房改造和农房抗震改造资金4807万元。

——增强忧患意识，有效防范化解风险。始终将基层“三保”摆在最优先位置，兜牢兜实“三保”底线。有力有序有效推进政府债务、国企债务化解及拖欠企业账款清偿，坚持化存量遏增量，2023年偿还到期债务本息28546万元，申请再融资债券31620万元。严格落实财政暂付款压减任务，2023年累计消化财政暂付款15000万元。持续加强金融监管，防范化解重大金融风险隐患，筑牢了不发生区域性系统性风险的底线。

——狠抓管理改革，提升财政治理效能。稳步推进预算管理一体化改革。圆满完成非税收入收缴电子化改革，全县113家预算单位全面上线运行。推广差旅伙食费和市内交通费收缴管理改革，规范公务差旅行为。持续深化国企改革，做强做大做优国有资本和国有企业。严格执行政府投资建设项目审核，2023年共审核项目116个，审减投资1986万元。不断加强政府采购管理。全力抓好巡视巡察和审计发现问题整改。扎实推进财会监督、财政资金监管“清源行动”,开展财会监督检查4次，会计业务培训4期1557人次。

各位代表，过去一年，面对经济下行及财政困难严峻形势，我们锚定目标、勇毅前行，较好地完成了年度目标任务。在看到成绩的同时，我们也深刻认识到财政工作面临的困难和问题。一是财政收支矛盾加剧，财源培植困难，“三保”、其他刚性、还本付息等支出压力不断增长，财政运行举步维艰；二是地方政府债务化解任务较重，发展保障能力不强；三是财政资金使用绩效不高，资金监管力度有待进一步加强。对此，我们高度重视，积极采取措施，切实加以解决。

二、2024年地方财政预算（草案）

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政工作意义重大。财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、省委经济工作会议部署，深入贯彻落实省委十一届五次全会、州委九届五次全会、县委十三届五次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动融入新发展格局，着力推动高质量发展；认真执行积极的财政政策适度加力、提质增效的要求，落实好结构性减税降费政策，坚持党政机关长期过紧日子、习惯过紧日子，严肃财经纪律，管好用好财政资源，尽力而为、量力而行办好各项事业；坚决遏制新增地方政府隐性债务，严控财政暂付款规模，切实防范和有效处置地方债务风险，服务保障全县经济社会高质量发展。

2024年全县地方财政预算建议为：

（一）一般公共预算安排意见

1.收入方面：一般公共预算收入33158万元，较上年执行数增长5%。其中：税收收入18715万元，较上年执行数增长10%；非税收入14443万元，较上年执行数下降0.3%。

2.支出方面：一般公共预算支出198388万元，较上年执行数增长3%。全年“三保”支出预计112376万元，其中：“保基本民生”支出37068万元，“保工资”支出72860万元，“保运转”支出2448万元。

3.平衡方面：一般公共预算收入33158万元，税收返还性收入52万元，一般性转移支付收入135734万元，上级专项转移支付补助收入25792万元，调入资金8191万元，置换债券转贷收入1070万元，上年结余收入61841万元，收入总计265838万元。一般公共预算支出198388万元（计提预备费2100万元），债务还本支出1300万元，上解上级支出5456万元，调出资金1634万元，年终指标结转59060万元，支出总计265838万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算安排意见

1.收入方面：政府性基金预算收入10271万元，较上年执行数增长28.7%。其中：土地出让收入10000万元，较上年执行数增长29.3%。

2.支出方面：政府性基金预算支出12585万元，较上年执行数下降60.9%。其中：污水处理费支出255万元，上级专项资金支出1856万元，专项债券利息支出10474万元。

3.平衡方面：政府性基金预算收入10271万元，上级补助收入2500万元，债券转贷收入1000万元，上年结余2572万元，调入资金1634万元，收入总计17977万元。政府性基金预算支出12585万元，债券还本支出1000万元，年终指标结转3892万元，上解上级支出500万元，支出总计17977万元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算安排意见

1.收入方面：社会保险基金预算收入70298万元，较上年执行数增长15.9%，其中：保险费收入36725万元，较上年执行数增长2.4%；财政补贴收入6309万元，较上年执行数增长11%；投资收益1518万元，较上年执行数增长177.5%。

2.支出方面：社会保险基金预算支出73561万元，较上年执行数增长30.8%，其中：社会保险待遇支出40326万元，较上年执行数增长12.4%。

3.平衡方面：社会保险基金预算收入70298万元，社会保险基金预算支出73561万元，当年收支结余-3263万元，年末滚存结余46421万元。

（四）国有资本经营预算安排意见

1.收入方面：国有资本经营预算收入80万元，较上年执行数增长5.3%。

2.支出方面：国有资本经营预算支出6万元，与上年持平。

3.平衡方面：国有资本经营预算收入80万元，上级补助收入6万元，收入总计86万元。国有资本经营预算支出6万元，调出资金80万元，支出总计86万元。收支平衡。

（五）2024年财政工作重点

——坚持高质量发展,全力以赴推进财源建设。强化财政保障能力，支持培植稳定、可持续的税源企业，支持园区建设，支持县域经济发展，坚定不移构建高质量可持续财源体系。落实结构性减税降费政策。做强做优做大国有资本和国有企业。全力支持全县各级各部门招商引资，准确把握中央和省州投资导向，积极向上争取项目、资金支持，凝聚全县力量为我县经济增长和财源建设注入源源不断的活水。

——坚持人民至上，持之以恒增进民生福祉。全面落实党政机关长期过紧日子要求，优化财政支出结构，压减一般性支出，坚持尽力而为、量力而行，兜住、兜准、兜牢民生底线，优先保障教育、医疗、社会保障等基本公共服务领域支出。落实好就业优先政策，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业。注重发挥财政支农资金使用效益，不断巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。不断改善城乡人居环境，提高人民生活品质。

——坚持底线思维，着力防范化解债务风险。坚持高质量发展和高水平安全良性互动，统筹好地方债务风险化解和稳定发展的关系。建立健全地方财政风险预警机制，严格落实既定化债举措，用活上级化债政策措施，加大存量隐性债务化解力度，严格执行政府投资建设项目审核，严控隐性债务增量，坚决防止新增隐性债务，有效防范化解地方债务风险。强化“三保”支出预算执行。严格落实财政暂付款分年度消化任务，缓解县级财政支付风险。

——坚持改革创新，不断提高财政管理水平。认真贯彻落实新一轮财税体制改革部署要求，深入推进财政管理一体化改革。切实加强预算绩效管理，提升财政资金使用效益。完善财会监督工作机制，全面规范和加强政府采购管理。加强会计和国有资产管理，提升财政治理效能。贯彻执行好全州财源培植、缓解财政困难、财政暂付款消化、隐性债务化解、金融服务提升等6个三年行动计划。深入推进国有企业改革三年行动计划，推动国有企业实体化、市场化发展。

——坚持法治理念，持续提升依法理财效能。严格贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，严控“三公”经费和行政成本，勤俭节约办一切事业。加强财政管理能力建设，提高预算执行和财政资金管理的规范性和透明度，强化财政资金绩效管理，提高财政支出的精准性、有效性。严肃财经纪律，严格财会监督，常态化开展专项资金、债券资金监管。依法向社会公开财政预决算、政府债务、政府采购、财会监督等重点领域信息，及时回应社会关切，主动依法接受各项监督。

各位代表，惟其艰难方知勇毅，惟其磨砺始得玉成。2024年我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协监督支持下，始终保持奋发有为的精神状态，迎难而上，攻坚克难，主动担当作为，努力完成财政各项工作目标任务，为推动中国式现代化永平实践贡献财政力量。

 

第二部分 2023年政府预算公开表

    （详见附件1）

第三部分 其他公开信息

    （详见附件2-5）

    一、永平县2023年举借债务情况说明

    二、永平县2024年一般公共预算“三公”经费预算安排说明

    三、永平县2024年转移支付情况说明

    四、永平县2024年财政专户管理资金收支预算情况

    

    附件

    附件1：永平县2024年政府预算公开表

    附件2：永平县2023年举借债务情况说明

    附件3：永平县2024年“三公”经费预算安排说明

    附件4：永平县2024年转移支付情况公开说明

    附件5：财政专户资金管理情况

监督索引号53292819000010111