永平县博南镇中心学校2024年部门预算编制说明

监督索引号53292802036000600000

永平县博南镇中心学校2024年部门预算

编制说明

 

目录

 

第一部分  永平县博南镇中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分  永平县博南镇中心学校2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分   永平县博南镇中心学校2024年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

 

 

 

第一部分   永平县博南镇中心学校2024年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

单位主要职能：实施中小学教育，促进基础教育发展，中小学学历教育；承担成人文化技术的组织培训工作（相关社会服务）。

单位主要职责：负责本镇辖区内中学、小学、幼儿园的德育、教学、教研、后勤等管理事务。

1.研究拟定全镇教育发展战略和教育工作的规定、办法，监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。要依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学水平和提高教育质量，促进全镇中、小学教育均衡发展。

2.管理和指导全镇教育教学研究工作；规划、指导教育现代化和教育信息化工作；发挥中、小学教研中心作用。在中心学校统一领导下，组织全镇中、小学教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益；

4.发挥中小学教师进修培训作用。乡镇中心学校负责制定并实施本乡镇中、小学教师继续计划，并有针对性地组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

5.管理中、小学学籍。建立全镇适龄儿童、少年档案，掌握全镇每学年适龄儿童、适龄少年人数，严格控制学生辍学。已入学学生建立学籍档案，并报教育行政部门备案。

6.负责本镇中、小学教师的教育教学业务档案的管理、教育统计、教师工资统计、学校报账。管理本部门教育经费；拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度；统计并监测全镇教育经费的筹措和使用情况。

7.协助镇政府组织发动学生入学，负责和协助学校做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

8.协助教育行政部门做好教师编制核定、资格认定、职务评聘、调配和交流、培训和考核等工作。

9.协助镇政府和教育行政部门做好调整校点布局和改造、中小学硬件设施建设的有关工作。

10.在教育行政部门指导下，负责组织中小学学业水平测试、教育教学质量检测评估工作。

11.自觉接受县教育体育局、镇党委、政府及党总支的监督与指导，积极承办镇政府及上级主管部门交办的其他事项。

12.管理、使用本单位的设施和经费。

（二）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校长办公室、党建办公室、财务室、教研室、学前办、综合办。所属单位17个，分别是：

1.永平县思源学校

2.永平县曲硐初级中学

3.永平县博南镇老街第二完小

4.永平县博南镇河湾完小

5.永平县博南镇苏屯村完小

6.永平县博南镇胜泉村完小

7.永平县博南镇卓潘村完小

8.永平县博南镇沙鲁村完小

9.永平县博南镇曲硐村完小

10.永平县博南镇桃新村完小

11.永平县博南镇坡脚村完小

12.永平县博南镇新田村完小

13.永平县博南镇花桥村完小

14.永平县博南镇初一铺村完小

15.永平县博南镇青羊厂村完小

16.永平县博南镇东庄村完小

17.永平县博南镇中心幼儿园

（三）重点工作概述

1.严格控制财政资金支出。加强预算管理，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算支出。

2.严格行政运行成本。①严控人员支出。严格遵守编制和人事管理规定，保持财政供养人员数量只增不减。②坚持节省办公用品支出。加强办公用品管理，办公用品及耗材按需管理、避免浪费。③强化节水电管理。杜绝水电浪费，加强用水设施管理和日常维护等。④严格资产配置使用，存在超标准、超数量资产，不得新增配置同类资产。优化在用资产管理。

3.严格会议活动支出。①严格会议管理，从严控制会议数量、会期和参会人员规模。严格执行会议开支范围和标准，严禁列支与会议无关的任何费用。②严格培训管理。严格控制到外地举办培训班，本地培训能够满足的不得组织到外地培训。③严控节庆活动。

4.严控公务接待支出。加强公务接待管理和加强公务用餐管理。

5.严控差旅费开支。严控差旅管理和降低公务出行成本。

6.严格财务制度。严肃财经纪律，严格制定财务预算，坚持计划、合理使用经费，做到勤俭节约，确保学校资金的使用规范、透明、安全、有效。

7.继续执行财务审计，清理制度。

8.认真做好学校安全、常规工作，抓实学校营养改善计划工作、学校食堂管理工作。

二、预算单位基本情况

我单位编制2024年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制489人，其中：行政编制0人，事业编制486人，工勤人员编制3人。在职实有489人，其中：财政全额保障489人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员10人，其中：离休0人，退休10人（属于民办退养人员）。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我单位2024年部门财务总收入9862.41万元，其中：一般公共预算9862.41万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年预算数对比减少2274.05万元，下降18.7%，主要原因是：我单位本年内在职人员正常退休人员增加，新调入、录用人员职称较低，导致我单位人员工资比上年减少；2023年预算增加了以前年度未拨付的学生资助、营养改善计划补助资金的预算和本年度未把2023年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目运转经费纳入预算。

（二）财政拨款收入情况

我单位2024年部门财政拨款收入9862.41万元，其中：本年收入9862.41万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9862.41万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年预算数对比减少2274.05万元，下降18.7%，主要原因是：我单位本年内在职人员正常退休人员增加，新调入、录用人员职称较低，导致我单位人员工资比上年减少；2023年预算增加了以前年度未拨付的学生资助、营养改善计划补助资金的预算和本年度未把2023年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目运转经费纳入预算。

四、预算单位支出情况

我单位2024年部门预算总支出9862.41万元。财政拨款安排支出9862.41万元，其中：基本支出9636.36万元，与上年预算数对比减少2194.27万元，下降18.6%，主要原因是本年内在职人员正常退休人员增加，新调入、录用人员职称较低，导致我单位人员工资比上年减少；项目支出226.05万元，与上年预算数对比减少79.78万元，下降26.9%，主要原因是：我单位2023年预算增加了以前年度未拨付的学生资助、营养改善计划补助资金的预算和本年度未把2023年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目运转经费纳入预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050201教育支出—普通教育—学前教育184.18万元，主要用于学前教育的工资福利、学生资助、业务活动等费用支出。

2050202教育支出—普通教育—小学教育4837.10万元，主要用于小学教育的工资福利、学生资助、业务活动等费用支出。

2050203教育支出—普通教育—初中教育2094.67万元，主要用于初中教育的工资福利、学生资助、业务活动等费用支出。

2050701教育支出—特殊教育—特殊学校教育1.23万元，主要用于初中教育和小学教育特殊学生的业务活动费用支出。

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休45.74万元，主要用于发放民办退养教师工资支出。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出944.77万元，主要用于行政事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出118.10万元，主要用于行政事业单位实施由单位缴纳的职业年金缴费支出。

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤41.25万元，主要用于行政事业单位病故人员家属的生活补助。

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗566.87万元，主要用于财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助236.19万元，主要用于财政部门安排的事业单位公务员医疗补助支出。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出17.71万元，主要用于财政部门安排的事业单位人员医疗补助支出。

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金774.60万元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、对下转移支付情况

我单位2024年无对下转移支付项目。

六、财政专户管理资金情况

我单位2024年无财政专户管理资金预算收入。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位编制了2024年政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我单位2024年因公出国（境）费预算与上年一致，无增减变动。

（二）公务接待费

我单位2024年公务接待费预算为0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

我单位2024年公务接待费预算与上年一致，无增减变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2024年公务用车购置及运行维护费预算为0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%。其中：公务用车购置费预算0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%；公务用车运行维护费预算0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

我单位2024年公务用车购置及运行维护费预算与上年一致，无增减变动。

九、重点项目预算绩效目标情况

我单位2024年重点项目有12个，分别是：2024年城乡义务教育初中公用经费县级补助资金项目、2024年城乡义务教育初中特殊教育公用经费县级补助资金项目、2024年城乡义务教育小学公用经费县级补助资金项目、2024年城乡义务教育特殊教育小学公用经费县级补助资金项目、2024年公办幼儿园生均公用经费补助资金项目、2024年公办幼儿园保育费返还补助资金项目、2024年公办幼儿园保育费返还补助资金设备购置项目、2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助初中县级补助资金项目、2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助小学县级补助资金项目、2024年学前教育（县级）家庭经济困难学生补助资金项目、省管校用跟岗研修教师县级补助资金项目、2024年永平县博南镇中心学校其他公用支出补助资金项目。项目绩效目标具体为：

项目1：2024年城乡义务教育初中公用经费县级补助资金项目10.29万元。

绩效目标：按时、足额下达城乡义务教育初中公用经费补助资金。城乡义务教育学校生均公用经费拨款标准按照初中940.00元/生·年的标准执行，对寄宿制学校按照寄宿学生数每生每年300.00元的公用经费补助。

项目2：2024年城乡义务教育初中特殊教育公用经费县级补助资金项目0.60万元。

绩效目标：按时、足额下达城乡义务教育初中公用经费补助资金。城乡义务教育学校生均公用经费拨款标准按照特殊教育学生标准按照6000.00元/生·年的标准执行的公用经费补助。

项目3：2024年城乡义务教育小学公用经费县级补助资金项目17.25万元。

绩效目标：按时、足额下达城乡义务教育初中公用经费补助资金。城乡义务教育学校生均公用经费拨款标准按照小学720.00元/生·年的标准执行，对寄宿制学校按照寄宿学生数每生每年300.00元的公用经费补助。

项目4：2024年城乡义务教育特殊教育小学公用经费县级补助资金项目0.63万元。

绩效目标：按时、足额下达城乡义务教育初中公用经费补助资金。城乡义务教育学校生均公用经费拨款标准按照特殊教育学生标准按照6000.00元/生·年的标准执行的公用经费补助。

项目5：2024年公办幼儿园生均公用经费补助资金项目24.96万元。

绩效目标：以2023/2024学年报表在校生人数为依据，按时、足额下达公办幼儿教育公用经费补助资金：补助标准600.00元/生·年。

项目6：2024年公办幼儿园保育费返还补助资金项目124.50万元。

绩效目标：以2024学年度在校生人数为依据，按时、足额返还公办幼儿教育保育费：标准300.00元/生·月。

项目7：2024年公办幼儿园保育费返还补助资金设备购置项目0.30万元。

绩效目标：以2024学年度在校生人数为依据，按时、足额返还公办幼儿教育保育费：标准300.00元/生·月。

项目8：2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助初中县级补助资金项目13.25万元。

绩效目标：按时、足额下达城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助初中县级补助资金，经过中央、省、州、县各级拨款资助之后，使更多的困难学生进入学校，接受教育。初中寄宿补助标准1250.00元/生·年、初中非寄宿补助标准625.00元/生·年；8个人口较少民族补助标准250.00元/生·年。

项目9：2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助小学县级补助资金项目12.50万元。

绩效目标：按时、足额下达城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助小学县级补助资金，经过中央、省、州、县各级拨款资助之后，使更多的困难学生进入学校，接受教育。小学寄宿补助标准1000.00元/生·年、初中非寄宿补助标准500.00元/生·年；8个人口较少民族补助标准250.00元/生·年。

项目10：2024年学前教育（县级）家庭经济困难学生补助资金项目0.97万元。

绩效目标：按时、足额下达学前教育家庭经济困难学生生活补助，经过中央、省、州、县各级拨款资助之后，使更多的困难学生进入学校，接受教育。学前家庭经济困难儿童生活补助资金标准300.00元/生·年。

项目11：省管校用跟岗研修教师县级补助资金项目10.00万元。

绩效目标：建立教师“省管校用”对口帮扶机制的实施方案。通过教师“省管校用”，持续性对口帮扶，显著提升乡村振兴重点帮扶县中学教育教学质量和育人水平。

项目12：2024年永平县博南镇中心学校其他公用支出补助资金项目10.80万元。

绩效目标：永平县财政局关于印发《永平县机关事业单位运转类经费保障方案》的通知，2024年完成永平县博南镇中心学校其他公用支出补助资金的使用。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位2024年机关运行经费安排0.00万元，与上年对比增加0.00万元。主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我单位资产总额1708.34万元，其中，流动资产893.97万元，固定资产764.37万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程50.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少467.55万元，其中固定资产增加43.10万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开数为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

 

第二部分  永平县博南镇中心学校2024年部门预算财政项目文本

 

一、项目名称

2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助初中县级补助资金项目

二、立项依据

《云南省财政厅 云南省教育厅关于印发云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法》的通知（云财规〔2021〕6号）及《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）。

三、项目实施单位

永平县教育体育局负责监督指导，永平县博南镇中心学校负责实施。

四、项目基本概况

2024年博南镇地处城乡接合部有高寒贫困山区学校，辖区内有14所小学、1所初中、1所九年制学校、1所公办幼儿园、8所公办附属幼儿园、11所民办幼儿园，共有小学4597人、初中1989人、学前幼儿1933人，经过中央、省、州、县各级拨款资助之后，使更多的困难学生进入学校，接受教育。家庭经济困难学生生活补助资金标准：中学寄宿补助标准1250.00元/生·年、中学非寄宿补助标准625.00元/生·年；8个人口较少民族补助标准250.00元/生·年。

五、项目实施内容

2024年博南镇地处城乡接合部有高寒贫困山区学校，辖区内有14所小学、1所初中、1所九年制学校、1所公办幼儿园、8所公办附属幼儿园、11所民办幼儿园，共有小学4597人、初中1989人、学前幼儿1933人，经过中央、省、州、县各级拨款资助之后，使更多的困难学生进入学校，接受教育。具体资助分为春秋两季，依据《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）认定享受补助名额后公示，期满无异议后组织打卡发放。

六、资金安排情况

永平县博南镇中心学校2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助初中县级补助资金项目补助人数为：寄宿生781人，补助标准1250.00元/生·年；寄宿生202人，补助标准625.00元/生·年；8个人口较少民族7人，补助标准250.00元/生·年。预算金额合计为110.06万元。

七、项目实施计划

按照《云南省财政厅 云南省教育厅关于印发云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法》的通知（云财规〔2021〕6号）及《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）文件精神，精准摸清符合享受补助学生底数，确保应享尽享，特别是要全覆盖农村四类人员学生。确保每个小学生不因家庭困难而辍学。

八、项目实施成效

经过中央、省、州、县各级拨款资助之后，使更多的困难学生进入学校，接受教育。

 

第三部分 永平县博南镇中心学校2024年部门预算表

（详见附件）

 

附件：附件2：永平县博南镇中心学校2024年部门预算公开表20240305101318045

 

监督索引号53292802036000600111