永平县厂街彝族乡中心学校2024年部门预算编制说明

监督索引号53292802036000800000

永平县厂街彝族乡中心学校2024年部门预算

编制说明

 

目录

 

第一部分  永平县厂街彝族乡中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分  永平县厂街彝族乡中心学校2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

    第三部分  永平县厂街彝族乡中心学校2024年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

 

 

 

第一部分  永平县厂街彝族乡中心学校2024年部门预算

编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

部门主要职能：实施中小学教育，促进基础教育发展，中小学学历教育；承担成人文化技术的组织培训工作及相关社会服务。

部门主要职责：负责本乡辖区内中学、小学、幼儿园的德育、教学、教研、后勤等管理事务。

1.全面贯彻执行党的路线、方针、政策，依法行政，按教育法律法规办事。

2.组织并指导德育工作。全面贯彻落实《中华人民共和国教师法》《中华人民共和国未成年人保护法》《教师道德规范细则》《中小学教师职业道德规范》《中小学生守则》，抓好学校校风、教风、学风建设。

3.抓好学校教育教学常规管理，加强学校教育科研和教学研究管理，全面推进素质教育，不断提高教育教学质量。

4.抓好中小学校体育卫生、美育、健康教育工作和安全稳定工作。

5.指导学校加强组织建设、行风建设和勤政廉政建设。

6.规范中小学校收费行为，落实义务教育经费保障机制。严格财经制度，严肃财经纪律，增收节支，不断改善办学条件。

7.加快教育信息化建设步伐，抓好中小学教师继续教育和有关培训工作，努力建设一支思想好、作风正、业务精的教师队伍。

8.管理、使用本单位的设施和经费。

9.自觉接受县教育体育局、乡党委政府及党总支的监督与指导，积极承办乡党委政府及上级主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：校长办公室、财务室、党建办公室、教研室。

我单位无下属单位。

（三）重点工作概述

1.严格控制财政资金支出。加强预算管理，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算支出。

2.严格行政运行成本。严控人员支出，严格遵守编制和人事管理规定，保持财政供养人员数量只增不减。坚持节省办公用品支出。加强办公用品管理，办公用品及耗材按需管理、避免浪费。强化节水电管理。杜绝水电浪费，加强用水设施管理和日常维护等。严格资产配置使用，存在超标准、超数量资产，不得新增配置同类资产。优化在用资产管理。

3.严格会议活动支出。严格会议管理，从严控制会议数量、会期和参会人员规模。严格执行会议开支范围和标准，严禁列支与会议无关的任何费用。严格培训管理。严格控制到外地举办培训班，本地培训能够满足的不得组织到外地培训。严控节庆活动。

4.严控公务接待支出。加强公务接待管理和加强公务用餐管理。

5.严控差旅费开支。严控差旅管理和降低公务出行成本。

6.严格财务制度。严肃财经纪律，严格制定财务预算，坚持计划、合理使用经费，做到勤俭节约，确保学校资金的使用规范、透明、安全、有效。

7.继续执行财务审计，清理制度。

8.认真做好学校安全、常规工作，抓实学校营养改善计划工作、学校食堂管理工作。

二、预算单位基本情况

我单位编制2024年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制163人，其中：行政编制0人，事业编制163人，工勤人员编制0人。在职实有163人，其中：财政全额保障163人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员56人，其中：离休0人，退休56人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我单位2024年部门财务总收入3105.39万元，其中：一般公共预算3105.39万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年预算数对比减少992.23万元，下降24.2%，主要原因是：在校学生人数较上年减少53人（小学减少41人，初中减少12人），在职教师减少9人（退休8人，乡镇间调出10人，外县调入1人，招考录用8人），人员经费、公用经费、营养改善计划资金、困难学生补助等相应减少。

（二）财政拨款收入情况

我单位2024年部门财政拨款收入3105.39万元，其中：本年收入3105.39万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3105.39万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年预算数对比减少992.23万元，下降24.2%，主要原因是：在校学生人数较上年减少53人（小学减少41人，初中减少12人），在职教师减少9人（退休8人，调出10人，外县调入1人，招考录用8人），人员经费、公用经费、营养改善计划资金、困难学生补助等相应减少。

四、预算单位支出情况

我单位2024年部门预算总支出3105.39万元。财政拨款安排支出3105.39万元，其中：基本支出3048.45万元，与上年预算数对比减少904.38万元，下降22.9%，主要原因是在职教师、在校学生减少，相应的工资福利支出、社会保险缴费、公用经费相对减少；项目支出56.94万元，与上年预算数对比减少87.85万元，下降60.7%，主要原因是：在校学生减少，营养改善计划资金、困难学生补助等资金相应减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050201教育支出—普通教育—学前教育68.21万元，主要用于学前教育的工资福利、学生资助、业务活动等费用支出。

2050202教育支出—普通教育—小学教育1448.48万元，主要用于小学教育的工资福利、学生资助、业务活动等费用支出。

2050203教育支出—普通教育—初中教育733.67万元，主要用于初中教育的工资福利、学生资助、业务活动等费用支出。

2050701教育支出—特殊教育支出—特殊学校教育0.21万元，主要用于小学教育和初中教育开展特殊学生的业务活动费用支出。

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休费支出13.72万元；主要用于行政事业单位民办教师退养及代课教师离岗生活补贴。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出290.66万元；主要用于行政事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政事业单位职业年金缴费支出36.33万元；主要用于行政事业单位实施由单位缴纳的职业年金缴费支出。

2080801抚恤—死亡抚恤支出17.38万元，主要用于行政事业单位实施离退休人员死亡遗属生活补助经费。

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗保险缴费支出174.39万元，主要用于财政部门安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助支出72.66万元，主要用于财政部门安排的行政事业单位公务员医疗补助经费。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出5.45万元，主要用于财政安排的行政事业单位失业保险及工伤保险缴费经费。

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金244.23万元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、对下转移支付情况

我单位2024年无对下转移支付项目。

六、财政专户管理资金情况

我单位2024年无财政专户管理资金预算收入。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位编制了2024年政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额0.20万元，其中：政府采购货物预算0.20万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我单位2024年因公出国（境）费预算与上年一致，无增减变动。

（二）公务接待费

我单位2024年公务接待费预算为0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

我单位2024年公务接待费预算与上年一致，无增减变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2024年公务用车购置及运行维护费预算为0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%。其中：公务用车购置费预算0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%；公务用车运行维护费预算0.00万元，与上年预算数对比增加0.00万元，增长0.0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

我单位2024年公务用车购置及运行维护费预算与上年一致，无增减变动。

九、重点项目预算绩效目标情况

我单位2024年重点项目有12个，分别是：城乡义务教育小学公用经费县级补助资金项目、城乡义务教育小学公用经费县级补助资金项目（特殊教育）、城乡义务教育初中公用经费县级补助资金项目、城乡义务教育初中公用经费县级补助资金项目（特殊教育）、义教小学困难学生生活补助县级补助资金项目、义教初中困难学生生活补助县级补助项目、公办幼儿园生均公用经费补助资金项目、公办幼儿园生均公用经费补助资金项目（设备购置）、学前教育家庭经济困难学生补助县级专项资金项目、2024年公办幼儿园保育费补助资金项目、2024年公办幼儿园保育费补助资金项目、中心校其他公用经费支出补助资金项目。绩效目标具体为：

项目1：城乡义务教育小学公用经费县级补助资金项目7.30万元。

绩效目标：按时、足额下达城乡义务教育公用经费补助资金。城乡义务教育学校生均公用经费拨款标准按照小学720.00元/生·年的标准执行，对寄宿制学校按照寄宿学生数每生每年再增加300.00元/生·年的公用经费补助，确保所有城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

项目2：城乡义务教育小学公用经费县级补助资金项目（特殊教育）0.09万元。

绩效目标：按时、足额下达城乡特殊教育公用经费补助资金。城乡特殊学校教育生均公用经费拨款按照6000.00元/生·年的执行。确保所有城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

项目3：城乡义务教育初中公用经费县级补助资金项目2.91万元。

绩效目标：按时、足额下达城乡义务教育公用经费补助资金。城乡义务教育学校生均公用经费拨款标准按照初中940.00元/生·年的标准执行，对寄宿制学校按照寄宿学生数每生每年再增加300.00元/生·年的公用经费补助，确保所有城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

项目4：城乡义务教育初中公用经费县级补助资金项目（特殊教育）0.12万元。

绩效目标：按时、足额下达城乡特殊教育公用经费补助资金。城乡特殊学校教育生均公用经费拨款按照6000.00元/生·年的标准执行，确保所有城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

项目5：义教小学困难学生生活补助县级补助资金项目10.69万元。

绩效目标：巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡学前教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率，切实减轻学生家长供读负担。

项目6：义教初中困难学生生活补助县级补助项目5.22万元。

绩效目标：巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡学前教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率，切实减轻学生家长供读负担。

项目7：公办幼儿园生均公用经费补助资金项目6.36万元。

绩效目标：以2023—2024学年在校学生人数为依据，按时、足额下达学前教育学校生均公用经费补助资金600.00元/学年，确保所有公办学前教育学校享受到公用经费补助。

项目8：公办幼儿园生均公用经费补助资金项目（专用设备购置）0.18万元。

绩效目标：用于弥补教育经费的不足，不断改善学校的办学条件。

项目9：学前教育家庭经济困难学生补助县级专项资金项目0.17万元。

巩固城乡学前教育经费保障机制，对城乡学前教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升学前教育在园率，切实减轻学生家长供读负担。

项目10：2024年公办幼儿园保育费补助资金项目3.10万元。

绩效目标：财政返还2024年以前学前教育办学经费3.10万元，用于弥补教育经费的不足，不断改善学校的办学条件。

项目11：2024年公办幼儿园保育费补助资金项目16.00万元。

绩效目标：返还2024年以前学前教育办学经费16.00万元，专项用于学校编制不足及教师产假聘请的临时人员及保安人员生活补助。

项目12：中心校其他公用经费支出补助资金项目4.80万元。

绩效目标：永平县财政局关于印发《永平县机关事业单位运转类经费保障方案》的通知，2024年完成永平县厂街彝族乡中心学校其他公用支出补助资金的使用。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

6．机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位2024年机关运行经费安排0.00万元，与上年对比增加0.00万元。主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我单位资产总额890.01万元，其中，流动资产280.08万元，固定资产609.93万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少105.33万元，其中固定资产减少50.22万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开数为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

 

第二部分  永平县厂街彝族乡中心学校2024年部门预算  财政项目文本

 

一、项目名称

永平县厂街彝族乡中心学校2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助初中县级补助资金项目。

二、立项依据

《云南省财政厅 云南省教育厅关于印发云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法》的通知（云财规〔2021〕6号）及《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）。

三、项目实施单位

永平县教育体育局负责监督指导，永平县厂街彝族乡中心学校负责实施。

四、项目基本概况

永平县厂街彝族乡中心学校地处高寒贫困山区，辖区内有11所小学、1所初中、1所公办幼儿园、3所公办附属幼儿园、6所民办幼儿园，共有小学1264人、初中493人、学前幼儿364人，经过中央、省、州、县各级拨款资助之后，使更多的困难学生进入学校，接受教育。家庭经济困难学生生活补助资金标准：中学寄宿补助标准1250.00元/生·年、中学非寄宿补助标准625.00元/生·年；8个人口较少民族补助标准250.00元/生·年。

五、项目实施内容

厂街彝族乡中心学校地处高寒贫困山区学校，辖区内有11所小学、1所初中、1所公办幼儿园、3所公办附属幼儿园、6所民办幼儿园，共有小学1264人、初中493人、学前幼儿364人，经过中央、省、州、县各级拨款资助之后，使更多的困难学生进入学校，接受教育。具体资助分为春秋两季，依据《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）认定享受补助名额后公示，期满无异议后组织打卡发放。

六、资金安排情况

永平县厂街彝族乡中心学校2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助初中县级补助资金项目补助人数为：寄宿生348人，补助标准1250.00元/生·年，预算金额合计为43.50万元。

七、项目实施计划

按照《云南省财政厅 云南省教育厅关于印发云南省城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金管理办法》的通知（云财规〔2021〕6号）及《云南省六部门关于印发云南省家庭经济困难学生认定办法》的通知（云教规〔2019〕3号）文件精神，精准摸清符合享受补助学生底数，确保应享尽享，特别是要全覆盖农村四类人员学生，确保每个在校学生不因家庭困难而辍学。

八、项目实施成效

巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供生活补助，切实减轻农村义务教育学生家长供读负担。

 

第三部分 永平县厂街彝族乡中心学校2024年部门预算表

（详见附件）

 

附件：附件2：永平县厂街彝族乡中心学校2024年部门预算公开表

 

监督索引号53292802036000800111