永平县龙门乡2023年部门整体支出绩效自评报告

永平县龙门乡2023年部门整体支出绩效自评报告

一、永平县龙门乡基本情况

（一）永平县龙门乡概况

根据“三定”方案，永平县龙门乡人民政府职能职责为，宣传和执行党的路线、方针、政策和决议；组织指导各行业生产，搞好商品流通，协调经济交流与合作，不断培育市场体系，促进经济发展，维持社会的和谐稳定。健全党组织领导的自治、法治、德治相结合的乡村治理体系。强化村民自治实践，制度完善村规民约，建立健全村务监督委员会，加强村级民主监督。推进乡村法治建设，提升乡村德治水平，建设平安乡村等。

永平县龙门乡纳入部门预算编制的单位共7个，其中行政单位1个，其他事业单位6个。年末实有人员编制72人，其中：行政编制25人(含行政工勤编制1人），事业编制47人。

（二）永平县龙门乡绩效目标的设立情况

结合部门工作实际，在年初编制预算时，设立了整体支出年度绩效目标，即：1.突出乡村振兴、巩固拓展脱贫攻坚成果，接续推进“五个振兴”，促进农业农村现代化建设，力争建成省级乡村振兴示范乡。2.突出培育壮大做强特色优势产业，发展“一乡一业、一村一品”，增强经济发展活力。3.突出保护优先，切实提升生态环境质量，坚定不移贯彻习近平生态文明思想，全力打造天蓝、地绿、水清、气清的美丽龙门。4.突出民生改善，切实提高人民生活品质，始终牢记让人民生活是“国之大者”，设身处地解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，持续增强人民群众获得感。5.突出风险防范，切实守住安全发展底线，树牢生命至上、安全发展理念，健全风险防范化解机制，坚决树牢安全生产防线，确保人民群众生命财产安全。

（三）永平县龙门乡整体收支情况

永平县龙门乡2023年预算总收入2082.48万元。其中，一般公共财政预算1771.23万元，政府性基金收入25万元，单位其他资金收入286,25万元。2022年预算总收入3456.22万元，其中：一般公共财政预算1796.23万元，政府性基金收入0万元，单位其他资金收入939.99万元。相比2022年预算总收入减少1373.74万元，同比减少39.75%，其原因为2023年相比较2022年项目资金减少。龙门乡2023年部门预算总支出2122,72万元，其中：基本支出1350.16万元，占总支出的63.61%，项目支出772.56万元，占总支出的36%。2022年部门预算总支出3730.7万元，其中：基本支出1512.51万元，占总支出的40.54%，项目支出2218.21万元，占总支出的59.46%,相比2022年总支出减少1608万元，同比减少43.10%，其原因为2023年相比2022年项目资金直线下降。

（四）永平县龙门乡预算管理制度建设情况

永平县龙门乡高度重视部门预算管理工作，严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、政府预算管理制度、乡镇预算管理制度等法律法规，并在上级财政部门的指导下，制定了龙门乡财务管理制度、内部控制制度、预算绩效评价制度等；切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本，将各项开支严格控制在预算范围内。

（五）严控“三公”经费支出情况

2023年“三公”经费支出8.37万元，相比2022年“三公”经费支出13.4万元，减少5.15万元。主要原因为我单位严格执行中央八项规定和各级党委、政府的相关规定，从严控制“三公”经费支出及县财政困难。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

严格落实《中华人民共和国预算法》及省、州、县绩效管理工作的有关规定，进一步加强财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高财政资金的使用效益。

（二）自评组织过程

1.前期准备

一是认真学习有关文件精神和预算、绩效管理有关业务知识，确保评价工作有序、高效推进。二是认真收集各项指标完成情况，准备好基础材料，确保评分真实、有效。

2.组织实施

本次自评根据《永平县财政局关于开展2023年度县本级预算支出绩效自评工作的通知》等相关文件要求，龙门乡人民政府成立了绩效评价工作领导小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。领导小组遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关的原则”，运用科学、合理的绩效评价方法，对本单位2023年预算绩效情况进行客观、公正的评价，形成评价结论。

三、评价情况分析及综合评价结论

在县委、县政府的坚强领导下，本单位2023年所有支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度及专项资金管理办法的规定，遵循先预算、再审批、后支出的原则，保证资金的合理使用。对资金实行全过程监管，做到专款专用，确保工作的顺利开展，取得了如下绩效：

一是保障机关有效运转。干部待遇严格按政策发放，严格按照厉行节约的要求，量入为出，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。

二是强化财政职能。细化部门预算，按照“保工资、保运转、保重点”的原则，安排预算。不断加强预算支出的控制，严格资金的审批管理，强化乡镇一支笔审批制度。

三是优化支出结构。围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业的全面协调发展。本着“一要吃饭，二要建设”的原则，区分轻重缓急，统筹安排资金，确保机关正常运转；扩发公共财政覆盖面，优先安排资金用于民政救助等社会保障专项资金，切实保障群众利益。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

通过这次自评我们清醒地认识到，一是存在部分评价指标不够细化、部分资金使用进度慢的问题；二是财政收入规模单一，收入结构不合理，单位运转及地方建设所需财政支出压力大，收支矛盾还比较突出；三是财务管理制度执行还不够规范，财经纪律还有待进一步加强。

（二）整改情况

针对这些问题，我们将在今后的工作中加强政策学习，提高认识。加强对《中华人民共和国预算法》等相关法规制度的学习，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。预算编制前根据年度单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

五、绩效自评结果应用

根据绩效自评结果，在今后的工作中做到如下几点：一是政府对绩效目标管理的重视程度进一步加强，定期对预算执行情况进行监督，使绩效目标监控与政府工作、财务工作挂钩，做到及时监控、及时控制，避免疏忽；二是加强各中心、站、所、办公室之间的衔接，使预算绩效目标实施进度得到及时反馈，便于及时汇总监控；三是设置合理有效的绩效目标监控机制，科学合理设置预算绩效指标，合理安排资金，物尽其用，贴合乡镇实际，使绩效评价更客观全面，更能为发展政府经济，保障民生起到推动作用。

六、主要经验及做法

一是领导重视，树立正确政绩观。明确单位的预算绩效管理主体责任，单位主要负责人是本单位预算绩效第一责任人，使其摒弃原有“重投入、轻产出”、“重分配、轻管理”、“重数量、轻质量”的传统思维方式，树立“花钱问效、无效问责”的绩效观。

二是关口前移，坚持目标导向。按照“谁申请资金、谁设置目标”的原则，要求单位在编制预算时，全面设置绩效目标，不断强化部门单位绩效管理主体责任。通过设置明确可衡量的绩效目标，使部门和单位清楚了解财政支出效果与其支出责任，有效提升财政资金使用效益。

七、其他需说明的情况

无。

永平县龙门乡人民政府     

2024年12月31日