弥渡县审计局2024年预算公开目录

第一部分弥渡县审计局2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分弥渡县审计局2024年预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

 

弥渡县审计局2024年预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

弥渡县审计局是弥渡县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：

（一）部门主要职责

1.主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益情况进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、州、县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.起草审计规章制度和政策措施并监督执行；制订并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；参与起草财政经济及其有关规范性文件。

3.向中共弥渡县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县人民政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省州县有关重大决策措施贯彻落实情况；县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省州县财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家、省、州、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

10.完成县委、县政府交办的其他任务。

11.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

（二）机构设置情况

弥渡县审计局共设置7个内设机构，包括：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、社会保障审计股、农业与自然资源审计股。

所属单位2个，其中：行政单位１个，参公单位0个，事业单位１个。

行政单位１个，是弥渡县审计局（本级）。

事业单位１个，是弥渡县电子数据审计中心。

（三）重点工作概述

弥渡县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神及习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神和考察云南重要讲话精神，深入学习贯彻落实中央和省委审计委员会会议精神，紧紧围绕“国之大者”促进经济高质量发展、深化重点领域改革、持续有效防范化解重点领域风险、深入推进生态文明建设和绿色低碳发展、切实保障和改善民生、推进党的自我革命等方面开展审计，始终贯彻“以审计精神立身，以创新规范立业，以自身建设立信”的要求，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，切实当好经济卫士，为建设名副其实的“小河淌水·幸福弥渡”贡献审计力量。

二、预算单位基本情况

弥渡县审计局编制2024年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制24人，其中：行政编制17人，工勤人员编制0人，事业编制7人。在职实有25人，其中：财政全额保障25人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年单位财务总收入7,107,941.24元，其中：一般公共预算6,627,941.24元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入480,000.00元。

与上年对比单位财务总收入减少288,576.52元，下降3.90%，其中：一般公共预算较上年减少768,576.52元，下降10.39%，主要原因是财政全额保障行政人员减少3人，导致单位一般公共预算减少；其他收入较上年增加480,000.00元，主要原因是进一步落实全口径预算编制要求，将单位资金的预计全部收入纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2024年单位财政拨款收入6,627,941.24元，其中：本年收入6,627,941.24元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,627,941.24元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入减少768,576.52元，下降10.39%，主要原因是财政全额保障的行政人员减少3人，导致单位财政拨款收入减少。

四、预算单位支出情况

2024年单位预算总支出7,107,941.24元。财政拨款安排支出6,627,941.24元，其中：基本支出5,067,941.24元，与上年对比减少605,320.98元，下降10.67%，主要原因是财政全额保障的行政人员减少3人，导致工资福利支出减少；项目支出1,560,000.00元，与上年对比减少163,255.54元，下降9.47%，主要原因是与上年度对比本年度未申请结转结余资金。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行3,223,125.78元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,377,100.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行795,063.02元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出451,109.92元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出24,528.40元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗189,149.78元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗53,321.81元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助114,617.32元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出7,200.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金392,725.21元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，采购预算总额427,000.00元，其中：政府采购货物预算33,000.00元、政府采购服务预算394,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

弥渡县审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计63,960.00元，较上年减少4,440.00元，下降6.49%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

弥渡县审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元。与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

弥渡县审计局2024年公务接待费预算为29,960.00元，较上年减少4,240.00元，下降12.40%，国内公务接待批次为30次，共计接待230人次。

减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

弥渡县审计局2024年公务用车购置及运行维护费为34,000.00元，较上年减少200.00元，下降0.58%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费34,000.00元，较上年减少200.00元，下降0.58%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。

八、重点项目预算绩效目标情况

弥渡县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展；通过审计查出问题的整改，促进被审计单位及时纠正错误，建章立制，规范管理；通过预算执行审计提高县级部门预算管理水平，深化部门预算改革，促进部门预决算真实完整，提高预算绩效，推动财政部门预算改革顺利推进；通过民生资金的审计，促进惠民政策的有效落实，惠及广大群众；通过经济责任审计，促进领导干部管好权、用好权，推动廉洁政府建设；通过行业审计与审计调查，完善行业制度，强化行业管理，促进行业有序稳步发展；通过政府投资审计，确保县委、县政府决策重大项目顺利实施，推动地方社会经济发展，提高人民群众生活水平。根据2024年的审计计划设置的具体指标为：审计单位不少于19个，出具审计报告和专项审计调查报告数量不少于19篇，审计提出建议75条以上，提交审计信息不少于4篇，完成领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目不少于1个，促进被审计单位建立健全规章制度5项以上，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于1篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

3.基本支出预算：是部门为保障机构正常运转、行使单位职能，完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

弥渡县审计局2024年机关运行经费安排511,492.00元，与上年对比减少31,930.44元，下降5.88%，主要原因是财政全额保障的行政人员减少3人，导致机关运行经费减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，弥渡县审计局资产总额5,640,622.44元，其中，流动资产1,160,275.13元，固定资产3,312,842.73元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程630,755.35元，无形资产536,749.23元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少412,752.94元，其中固定资产减少289,632.82元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.弥渡县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

2.弥渡县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

3.按现行会计核算体系，弥渡县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

102-2弥渡县审计局2024年度预算公开表